Имущественный вычет по ипотеке — как вернуть, размер в процентах, документы для подачи в налоговую инспекцию
Часть документации на возврат процентов по ипотеке допускается в виде копий, но тогда рекомендуется подавать их лично и иметь при себе оригиналы, чтобы сотрудники инспекции могли проверить соответствие документу и сделать соответствующие пометки. Предоставленные документы вам не вернут, поэтому копирование можно назвать очень разумным решением. Вы также можете самостоятельно заверять копии, не прибегая к услугам нотариуса.
Если несколько человек приобретают квартиру в порядке долевой собственности, то в каком соотношении будет идти распределение между ними налогового возмещения процентов по ипотечному кредиту? Выступая созаемщиками и обладая равными имущественными правами на совместное имущество, эти люди могут распределять между собой долю налогового вычета по собственному усмотрению. При покупке квартир очень часто созаемщиками выступают близкие родственники (например, супруги), и налоговые вычеты целиком удобнее получать одному из них – тому, у кого больше официальная зарплата.
Заполнение документов для получения возврата процентов по ипотеке: образец заявления и декларация
Внесите общую сумму, полученную от этой организации и сумму уплаченного налога.
Лист Ж1. Сначала внесите информацию в первый раздел. Для того, чтобы его заполнить, обратитесь к справке 2-НДФЛ о ваших доходах. Просчитайте их и внесите в раздел помесячные доходы.
- Номер ФНС России, в которую вы обращаетесь.
СПРАВКА: ФНС – Федеральная налоговая служба; - полное ФИО;
- адрес по которому вы проживаете;
- индивидуальный номер налогоплательщика;
- год, за который вы получаете вычет;
- адрес взятого в ипотеку имущества;
- размер имущественного вычета; С 1 января 2014 года сумма ограничивается 390 т.р. Вы можете требовать 13% от расходов на уплату ипотечных процентов, вне зависимости от того сколько вами было потрачено, больше 390 тысяч вернуть невозможно;
- список предоставленного пакета документов (т.е указать что вы предоставляете, например декларацию НДФЛ-3);
- дату;
- подпись;
- расчетные данные для получения возврата.
Возврат налогового вычета с процентов при покупке квартиры в ипотеку
- Заявление;
- Паспорт;
- ИНН;
- Декларация 3-НДФЛ;
- Выписка о праве собственности из ЕГРП;
- Справка 2-НДФЛ;
- Договор ипотечного кредитования;
- График платежей по процентам;
- Квитанции о совершенных выплатах, в том числе, о первоначальном взносе;
- Справка из банка о поступивших платежах.
После того, как инспектор примет ваши документы пройдет до 4-х месяцев, во время которых будут проверяться бумаги. Не позднее, чем через 130 дней придет оповещение о решении. Через трое суток деньги в российской валюте должны поступить на банковский счет или сберегательную книжку.
Налоговый вычет на проценты по ипотеке в 2022 году
Важно! Если за налоговый отчетный период вы перечислили государству подоходного налога меньше, чем хотите возместить, то сделать это не удасться. Особенно это актуально, когда оформляете документы на возврат по нескольким видам вычетов.
Для тех, кто не хочет ждать следующего года, есть способ оформления вычета в тот же год, в котором была куплена квартира (дом, комната). Для этого в налоговой инспекции надо заказать уведомление о праве на вычет. Необходимо подготовить точно такой же комплект документов, но без налоговой декларации.
Возврат налога по процентам по ипотеке
Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе. Одним из таких случаев, дающих право на налоговый вычет, является покупка жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплата процентов по ипотечному кредиту.
Налоговый вычет можно получить и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту. Это — два компонента «имущественного налогового вычета». Порядок получения такой: как правило, сначала возвращают налоги по стоимости жилья, а затем по выплаченным процентам по ипотеке.
Это видео недоступно
0:15 Ипотечный вычет относится к имущественному налоговому вычету.
0:37 Основные вопросы, которые будем рассматривать
0:48 Понятие Имущественный вычет
1:30 Сумма к возврату при покупке квартиры
2:15 Вернут ли деньги с потребительского кредита?
2:33 Повторный имущественный вычет с 2014 года
3:55 Последовательность оформления вычета при покупке недвижимости в кредит
4:26 Расчет суммы к возврату по ипотечному кредиту
6:34 Процедура оформления возврата НДФЛ по ипотеке
8:40 Получить вычет на работе
9:35 Документы для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ
Да и много чего еще.
Вот ссылки, о которых шла речь в видео:
1. Возврат при покупке земли https://www.youtube.com/watch?v=le5M2.
2. Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры: https://www.youtube.com/watch?v=Fqw18.
3. Получение вычета у работодателя: https://www.youtube.com/watch?v=BLHzn.
4. Документы для получения имущественного вычета при покупке квартиры https://www.youtube.com/watch?v=kutuj.
5. Заполнение декларации 3-НДФЛ: http://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Возврат процентов по ипотеке
Например, если в 2022 году вы получили 1,3 млн налогооблагаемого дохода, а ипотечных процентов за этот период заплатили 1,5 млн рублей. В этом случае государство позволит вам вернуть налог с 1,3 млн рублей процентов по ипотеке. Оставшиеся 200 тысяч рублей вы будете заявлять к вычету уже в 2022 году. За 2022 год возврат НДФЛ с процентов по ипотеке составит 169 тысяч рублей (1,3 млн руб. х 13 %).
Еще один нюанс – вы сможете оформить возврат уплаченных процентов по ипотечному кредиту при условии, что купили квартиру не у близкого родственника. Иначе налоговая не вернет вам НДФЛ (пп. 11 п. 2 ст. 105.1 НК РФ).
Как сделать возврат налога при покупке квартиры в ипотеку
Если заёмщик обратился в банк после указанной ранее даты, максимальная, верхняя граница, используемая для подсчета зачислений, ограничена 3 миллионами рублей (именно так говорит ФНС). В ситуациях, когда человек получал нецелевой кредит, максимальный порог для расчётов снизится до 2 миллионов. То есть, в первом случае можно получить до 390 тысяч, а во втором – до 260.
Ипотечным должникам интересен раздел, затрагивающий имущественные платежи. Для получения полной информации об особенностях законодательного регулирования этих финансовых отношений требуется открыть статью 220 упомянутого ранее кодекса.
Возврат процентов по ипотеке в налоговой за все годы в одной декларации
Если заработок мужчины не уменьшится, за следующий год он вернет последние деньги и его возврат ипотечных процентов закончится. Порядок подачи Декларация сдается в ИФНС по месту регистрации заявителя на вычет:
Если последняя выплата была в 2022 году, то начинать отчитываться в налоговую инспекцию он может с 2022 года. Во-вторых, по закону возврат возможен лишь за три предыдущих года. Если декларация подается в 2022 году, то возможно составление 3-НДФЛ за 2022, 2014 и 2013 годы.
Возврат 13 процентов по ипотеке
Суммарное количество денежных средств, выдаваемых налоговым органом кредитополучателю в качестве вычета, ограничено только размером процентов, которые на момент обращения ещё не были выплачены банком. Если же кредит был полностью погашен, включая проценты, компенсация может выплачена в полном либо в остаточном объёме в любое время, поскольку законодательство не предусматривает ограничения в виде временных рамок, в которые вычет должен быть полностью уплачен. Впрочем, это является преимуществом лишь для государственных органов – при грамотной трактовке конкретной ситуации, например, при падающем в течение нескольких лет уровне доходов налогоплательщика, выплаты можно растянуть на максимально долгий срок.
При этом следует помнить о том, что размер компенсационной суммы по налоговому вычету всегда ограничивается налоговым органом и не может превышать то количество денежных средств, что было уплачено в качестве подоходного налога за год, предшествующий тому, на момент которого происходит обращение. Простой пример: возврат процентов по ипотеке в 2022 году должен составить 200 тысяч рублей, но подоходного налога в 2022-м было уплачено только 100 тысяч. В таком случае и размер компенсации будет составлять 100 тысяч, а оставшуюся часть – ещё 100 тысяч, — можно будет получить лишь после того, как в соразмерном остатку количестве будет уплачен налог.
Вычет по процентам ипотеки
Заявителем в налоговую инспекцию предоставляется декларация, кредитный договор, документы, подтверждающие уплату процентов по нему в текущем (или прошлом) году. Налоговая инспекция рассматривает и проверяет достоверность сведений, после чего перечисляет подлежащую возврату сумму на реквизиты заявителя.
В первом случае максимальная сумма для расчета вычета 2 млн. руб. независимо от стоимости имущества по договору. Если стоимость приобретенного жилья более 2 млн. руб., то в расчет берется именно эта сумма, то есть покупатель получит в качестве налогового вычета 13% от 2 млн. руб., что составляет 260 000 руб. Если стоимость недвижимости менее 2 млн. руб., то в расчет можно включить другую недвижимость, приобретенную в ипотеку, чтобы в результате получилась большая сумма.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Если же для оплаты жилья привлекался ипотечный кредит, то вычет может производиться также по выплаченным процентам (максимальная сумма – три млн рублей). Подтверждение целевого расходования средств должно содержаться в заключенном сторонами договоре. По закону правом вычета наделяется только тот, кто приобретает жилье на территории Российской Федерации.
Срок рассмотрения документов может составлять до трех месяцев с момента из принятия. После того как вся информация проверена сотрудниками налоговой инспекции, принимается решение о том, одобрить ли возврат налога. При условии положительного ответа, деньги возвращаются в течение одного месяца. Таким образом, вся процедура вполне может продлиться до четырех месяцев.
Возврат НДФЛ по процентам по ипотеке: сроки, заявление, пакет документов
Еще один нюанс — гражданин не может вернуть себе больше суммы переведенных налогов в виде НДФЛ в тот или иной год. Соответственно, если в 2022 году гражданин заплатил, скажем, 200 000 НДФЛ, то больше этой суммы ему в отчетном периоде не положено в виде вычета.
Но и это еще не все. Возврат НДФЛ по процентам по ипотеке созаемщику тоже имеет ряд особенностей. Процесс оформления вычета ничем не отличается от действий, которые человек предпринял, будь он единственным собственником жилья. Разница заключается в размере вычета.
Образец заполнения 3-НДФЛ при возврате процентов по ипотеке
Кодекс предусматривает два варианта получения имущественных вычетов: в течение налогового периода при обращении к работодателю и по его окончании — путем подачи декларации. Порядок заполнения и образец 3-НДФЛ по процентам ипотеки рассмотрим в следующих разделах.
Таким образом, фактически по итогам года получится переплата по НДФЛ в размере 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке. Цель заполнения декларации 3-НДФЛ в данном случае — показать сумму этой переплаты и заявить ее к возврату из бюджета.
Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую: пошаговая инструкция
Как видно из списка, претендовать на частичную компенсацию потраченных средств на покупку жилья может любой совершеннолетний гражданин РФ, который имеет официальное трудоустройство и исправно выплачивает налоги государству.
Важно понимать, что при расчете суммы компенсации, специалисты берут за основу общую сумму оплаченных налогов заемщиком. То есть фактически, если сумма по налогам была меньше причитающегося вычета, то это право распространится и на последующие годы до полного использования средств.
Как вернуть проценты по ипотеке в налоговой в 2022 году? Советы и документы
- Паспорт гражданина РФ;
- ИНН;
- Договор купли-продажи;
- Документация, которая подтверждает право о собственности человека;
- Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
- Две квитанции об оплате;
- Оригинал справки формы 2ндфл;
- Заявление на имущественный вычет;
- Оформленный график платежей по ипотеке;
- Банковская справка, где есть номер для перевода денег.
- Найдите бланк в интернете, распечатайте 2 экземпляра;
- Заполните по форме образца от 2022 года;
- Прикрепите пакет необходимых документов;
- Отправьте бумаги по почте;
- После отправки нужно получить копию описания.
