Налог На Самозанятых При Сдаче Квартиры

Смогут ли самозанятые сдавать квартиру и платить налог всего 4%

Анализируя сообщения в комментариях к статьям в основных профильных СМИ и тематических форумах, можно увидеть, что далеко немногие готовы рискнуть легализовать свой бизнес. Ставки размером 4% и 6% предусматривают формальное отчисление, а никаких социальных гарантий взамен самозанятый гражданин не сможет получить. Поговаривают, что самозанятые могут уйти на пенсию на 5 лет позже, чем те, кто платит налоги как «обычный трудящийся». Так, в 60 лет сейчас уходят на пенсию женщины (соответственно, в 65 –самозанятые), и мужчины в возрасте 65 лет (соответственно, в 70 лет – самозанятые). Сам размер пенсии будет минимальный, сейчас это 5200 рублей. Но их никто не будет заставлять делать отчисления в ПФР, они смогут самостоятельно накопить на свою пенсию «в твердой валюте».

Сейчас для расчёта налогов используют сведения из Единого государственного реестра недвижимости: https://kadastrmap.ru/kadastr/edinyj-gosudarstvennyj-reestr-nedvizhimosti/. Налоговый орган рассматривает итоговую кадастровую стоимость объекта, на основании чего рассчитывает налог на землю и прочие камеральные сборы.

Самозанятые и сдача квартиры в 2022 году

Занимаются этим специальные компании по доверительному управлению (это обычно подразделения агентств недвижимости). Компании предлагают собственникам получать стабильный ежемесячный доход за переданную в управление квартиру.

1. уплата налога на доходы физических лиц: нужно заплатить 13% от суммы доходов. При этом доходы можно снизить на сумму налоговых вычетов (их несколько видов);
2. уплата налога на профессиональный доход: необходимо уплатить 4% от суммы дохода. Сумму дохода можно уменьшить на стандартный вычет в размере 1%;
3. уплата единого налога для ИП на УСН по базе «Доходы»: оплачивается налог по ставке 6% от дохода и страховые взносы (минимум 36 238 рублей). При этом налог уменьшается на сумму страховых взносов. То есть, минимальная сумма платежа – всего 36 238 рублей;
4. уплата единого налога для ИП на УСН по базе «Доходы минус расходы»: уплачивается налог по ставке 15% на разницу между доходами, расходами и страховыми взносами, а также сами страховые взносы.

Самозанятые граждане и сдача жилья, помещений в аренду

Самостоятельно считать налог не нужно, этим займется ФМС. Уведомления поступают по средствам мобильного приложения “Мой налог”. При сокрытии налогов ждет штраф самозанятых, составляющий от суммы 20% и 100% при повторном уличении невыплаты.

Наличие кассового аппарата не требуется, чек формируется в приложении смартфона или компьютера после перевода вам денег за услугу. Электронный чек имеет такой же юридический статус, как и бумажный, он высылается на электронный почтовый ящик.

Самозанятым, сдающим жилье в аренду, хотят дать скидку по налогам

Уходить от уплаты налогов становится все сложнее, говорит партнер Taxology Михаил Успенский. По мнению Успенского, многие предпочтут платить, чтобы не рисковать. Помочь налоговикам с поиском неплательщиков могут онлайн-платформы, через которые те ищут жильцов, рассуждает Успенский.

Самозанятые освобождены от уплаты страховых взносов, и даже взносы в Пенсионный фонд они могут платить добровольно. Такие лица, как и другие самозанятые, смогут регистрироваться в ФНС и осуществлять все платежи через специальное приложение. Как рассказал изданию федеральный чиновник, это поможет обелить рынок жилья: сейчас в Москве налоги платят лишь 10% тех, кто сдает жилье.

Сдача квартиры в аренду как самозанятость

Государственная Дума РФ приняла закон к «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)».

Статус самозанятых был в России и раньше – но механизм был очень неудобными и не распространялся на арендодателей жилья. Поэтому этим статусом воспользовалось всего несколько тысяч человек, и возможно поэтому владельцы жилья даже не слышали про это.

Как самозанятым сдавать жилые помещения в аренду

Государство предусмотрело немаловажное преимущество для самозанятых – налоговый вычет. Его сумма определена на уровне 10 000 рублей. Единственное условие получения льготы – официальная регистрация в качестве самозанятого. Вычет действует и при сдаче квартиры внаем.

• Самозанятый гражданин легализует получение дохода и может не опасаться проверок, штрафов и прочих санкций.
• Легальная деятельность дает возможность предъявления претензий арендаторам на официальных основаниях, вплоть до обращения в суд.
• Появляется возможность вывести свои доходы из тени. Это позволяет, например, объяснить налоговикам, на какие средства совершались дорогостоящие покупки.
• Официальное подтверждение дохода требуется при получении кредитов.
• Можно совмещать основную работу с самозанятостью (но и платить налоги придется с обоих видов деятельности).
• Не придется сдавать налоговую декларацию, поскольку налоговики отслеживают все доходы через приложение «Мой налог».

Сдача квартиры в аренду, это самозанятые граждане

Налоговая организация давно пытается поплотнее подобраться к самозанятым. Особенно часто дискуссию вызывали люди, которые сдают свое жилье в аренду. И вот 2022 год принес им такую возможность. Безусловно, многим арендодателям интересен закон и как он работает. Поэтому в материале статьи мы остановимся на этом вопросе.

И наконец, нововведения 2022 года, четвертый способ — программа поддержки самозанятых граждан от государства. Это самый комфортный режим для арендодателя, тем более если бизнес только начинающий и не имеет серьезного масштаба. Но система экспериментальная и имеет много ограничений.

Налог для самозанятых при сдаче квартиры в аренду

• если самозанятое лицо сдает свою квартиру и не превращает эту деятельность в бизнес, то он платит за получаемый доход НДФЛ по ставке 13%;
• помимо налога такой гражданин ежегодно декларирует получаемый доход — подает форму 3-НДФЛ до 30 апреля каждого года;
• получение доходов без выплаты налога и подачи декларации — при обнаружении такового, приведет к применению налоговых санкций — штраф за неуплату налога, штраф за непредставление декларации (за каждый месяц), пеня за просрочки по платежу и отчетности; все недоимки ИФНС вправе взыскать принудительно, если добровольно вы не заплатите;
• сдача жилья в аренду самозанятыми гражданами, как бизнес, требует регистрации ИП;
• индивидуальные предприниматели могут работать на нескольких режимах обложения: общая, патентная, вмененная, упрощенная; порядок определения базы обложения у всех режимов свой, но можно сравнить ставки: на общей — 13%, на патетной — 6%, на вмененной — 15%, на упрощенной — 6% или 10%;
• на каждом режиме требуется вести учет доходов и расходов, на некоторых — подавать отчетность (ЕНВД, УСН, ОСНО);
• также индивидуальные предприниматели, даже не имея работников, платят страховые взносы — за себя — в ПФР и ФОМС России.

Как видите, легальная самозанятость в сфере недвижимости по старому законодательству обуславливала различные обязательства. Поэтому, зачастую, эта сфера являлась теневой — граждане не регистрировали деятельность и избегали уплаты налогов.

Сдача квартиры самозанятым

Таким образом, плюсов у нового налога множество – это и простота регистрации и ведения дела, и низкие ставки налога, и отсутствие необходимости платить страховые взносы. Среди минусов – работает только в 4 регионах.

Поэтому настоятельно не рекомендуется скрывать доходы, полученные от сдачи квартиры в аренду, от государственных органов. В настоящее время есть множество вариантов работы «по белому», то есть, с уплатой налогов и легализацией всех полученных доходов.

Платят ли налог самозанятые сдающие квартиру в аренду

Кроме перечисленных регионов и Москвы относительно недавно стало известно о том, что стать одним из участников уникального эксперимента изъявил желание Кузбасс. Пока что на его территории ввода налога не будет. Власть объясняет свою позицию просто: города выбирались с учетом множества критериев и Кузбасс под них совершенно не подходит. По этой причине на сегодняшний день город продолжит платить все по действующему законодательству.

• Если это сдача жилья в аренду физическим лицам, не являющимися индивидуальными предпринимателями, то самозанятые смогут платить по ставке всего в 4%.
• Если снимает недвижимость у самозанятого какое-либо юридическое лицо, то фиксированная ставка не будет равна меньше, чем 6%.

Налог На Самозанятых При Сдаче Квартиры

Мы будем следить за темой и готовы проконсультировать Вас – по Закону и подзаконным актам к нему. При покупке пособия “Арендодатель-самозанятые” вы будете получать его обновления, которые мы планируем выпускать по мере выпуска нормативных документов и анализа реальных ситуаций.

Статус самозанятых был в России и раньше –но механизм был очень неудобными и не распространялся на арендодателей жилья. Поэтому этим статусом воспользовалось всего несколько тысяч человек, и возможно поэтому владельцы жилья даже не слышали про это.

Сдача квартиры в аренду как самозанятость: правила и ограничения

С 1 января 2022 года начал действовать закон о самозанятых (422-ФЗ от 27.11.2022). Официально эта система называется экспериментом по введению налога на профессиональный доход в отдельных субъектах РФ. Отсюда может возникнуть недопонимание, ведь сдача квартиры ни с какой профессией не связана. Тем более до 2022 года под определение самозанятых попадал очень узкий круг людей. Сейчас сдача своей квартиры в аренду — законное основание для того, чтобы стать самозанятым. Это право, а не обязанность. И воспользоваться им могут те, кто соответствует условиям, описанным в законе.

1. Доход от физических лиц: 3 х 1500 = 4500. Сумма налога: 4500 х 4% = 180.
2. Доход от юридического лица: 7 х 1500 = 10 500. Сумма налога: 10 500 х 6% = 630.
3. Суммируем: 180 + 630 = 810. Это и есть налог за месяц (без вычета).

Налог для самозанятых при сдаче квартиры жилья в аренду

• Можно сдать свое жилье.
• Можно снимать помещения в субаренду и зарабатывать на разнице в цене съема и сдачи (некоторые предприимчивые люди заключают договор аренды по одной цене, а сами сдают по более высокой цене, получая прибыль).
• Переоборудовать квартиры на первых этажах под офисы и помещения, сдавать их в аренду бизнесменам (цена аренды выше, чем на квартиры).

Сумма к уплате должна быть прислана налогоплательщику не позднее 12 числа следующего за налоговым периодом месяца. К примеру, сумму за январь ФНС присылает в приложении до 12 февраля, а налогоплательщик оплачивает ее до 25 февраля.

Сдача квартиры в аренду у самозанятых граждане

Но иногда жилье выгодно сдавать и в ЦАО. Для оплаты налоговых вычетов таким образом ежегодный доход таких граждан не должен превышать 2400000, а ежемесячный – 200 тыс. рублей. Кроме оплаты патента, нужно плачивать взносы в ПФ и ОМС.

1. Подача декларации в налоговую службу и оплата 13 % налога от суммы ежегодной платы за аренду. Часто это достаточно затратный и самый невыгодный способ (для нерезидентов выплата составляет 30 %).
2. Регистрация как ИП и приобретение патента.

Налог для самозанятых при сдаче жилья в аренду

Госдума рассматривает законопроект на новый налог на профессиональный доход для самозанятых лиц. Депутаты намерены принять закон до конца года. Если это произойдет, то арендодатели в тестовых регионах смогут платить налог 4% на доходы от сдачи квартир внаем.

Не могут использовать сниженную ставку налогоплательщики, доходы которых превысили в календарном году 2,4 млн рублей. Поэтому если вы за год заработали на аренде жилья 2,4 млн, то уже не сможете платить НПД.

Налог за сдачу квартиры в аренду физическим лицом: порядок уплаты и расчет налога

По соглашению с близкими родственниками — такая же форма договора, которая применяется для постоянной или временной регистрации близких родственников в квартире, собственниками которой они не являются.

При сдаче квартиры в аренду гражданин обязан уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Налоговая ставка будет равна 13% для граждан, которые проживают на территории России более 183 дней в году (резиденты), либо 30% для граждан, которые живут в России менее 183 дней в году (нерезиденты).