Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев
Есть ряд определённых лазеек, что помогут избежать налоговой арендной платы. Сдача квартиры на 11 месяцев позволит избежать уплаты налога, но существуют определённые требования, чтобы сделка имела успех. Только грамотно составленный договор позволит обойти налогообложение.
Сдать квартиру в аренду на 11 месяцев налоги не платим – это довольно выгодный бизнес на сегодняшний день. Но существует много подводных камней, с которыми нужно быть знакомыми для правильного налогообложения. Если у хозяина есть несколько жилищ, то можно оформить себя как юридическое лицо и в данном направлении оплачивать проценты в налоговую службу. Но многие граждане стараются обходить налоговые обложения.
Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду
УСН — самый популярный налоговый режим среди малого и среднего бизнеса, ведь ИП влечёт за собой дополнительную налоговую нагрузку в виде НДС со ставкой 20%. То есть общий налог составит 33% (13 % НДФЛ + 20% НДС). Это достаточно много, поэтому выбирается упрощенная система налогообложения.
Патент можно взять сроком от 1 до 12 месяцев на своё усмотрение. Стоимость его составляет 6% от предполагаемого дохода за год. Если патент выдан на меньший срок, осуществляется перерасчёт. Покупая патент, вы избежите уплаты налогов и подачи деклараций законным способом.
Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду в 2022 году: сколько он составляет, как рассчитать и не платить законно
Договор найма жилья – распространенная гражданско-правовая сделка, в результате которого одна сторона передает другой в пользование жилое помещение за определенную плату. Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду и сколько он составляет, давайте рассмотрим этот вопрос сегодня.
Арендодатели чаще прибегают к незаконному методу освобождения от уплаты налога за сдачу квартиры в аренду. Они просто не заключают соглашение о сдаче жилого помещения. Если нет документального оформления, налоговая служба не может знать о наличии сделки на самом деле, а значит и не будет претендовать на пошлину.
Как легально сдать квартиру в аренду
- УСН (упрощённая система налогообложения) — ИП платит 6% от доходов.
- Патент — вносится определённый фиксированный платёж на 1 год.
- Система «доходы минус расходы» — вы платите 15% от полученной суммы, но за вычетом расходов на содержание жилья.
Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)
Если арендодатель получает от квартиросъемщиков деньги — платить налог нужно в любом случае, несмотря на срок, указанный в договоре. Сложилось ошибочное мнение о том, что если соглашение о найме заключено на 11 месяцев, то платить налог не нужно. Однако срок, на который заключен договор, не имеет прямого отношения к налогам. Даже если квартира сдается посуточно, оплачивать налог все равно обязательно.
- по договору безвозмездного пользования — особенностью данного соглашения является его безвозмездный характер, то есть плата за проживание не берется, дохода нет — налог платить не надо. К данному соглашению применяются положения об аренде или найме;
- по соглашению с родственниками — аналогичная форма договора, которая применяется для постоянной или временной регистрации родственников в квартире, собственниками которой они не являются.
Налоги от сдачи квартиры в аренду
- Как физлицо (без регистрации в качестве ИП) сумма НДФЛ к уплате в бюджет составит 85 098 руб. (654 600 * 13%).
- При применении УСН «доходы» (только для физлиц, зарегистрированных в качестве ИП) сумма налога, уплаченного за год, составит 62 477 руб. (654 600 * 13%) — 22 261 (обязательные страховые взносы в ПФР и ФОМС).
- Стоимость патента (тоже только для ИП) на год составит: 30 000 тыс. руб. + 22 261 руб. страховые взносы. Итого: 52 261руб.
Помимо обязанности по уплате налога, гражданин, получивший доход от сдаваемого в аренду жилья, должен отразить полученную прибыль в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговый орган по месту своей прописки.
Можно ли не платить налог, если сдать квартиру в аренду на 11 месяцев
- Соглашение следует составлять на срок не больше года.
- Чтобы избежать налоговой платы, стоит оформлять договор безвозмездного использования имущества и прописывать в документе все существенные условия. Внимание необходимо уделить именно тому, чтобы в соглашении не упоминались никакие суммы. Это исключит вероятность требования со стороны сотрудника ИФНС требований по уплате взносов.
- Можно не составлять договор вообще, а устно договориться об аренды квартиры. В этом случае налоговые требования также не правомерны, однако значительно возрастают риски невыполнения устного соглашения со стороны участников.
- Некоторые собственники вообще не сообщают о том, что квартира передана в аренду. Данный вариант не является законными, но считается достаточно эффективным, чтобы избежать налоговых выплат.
Данные моменты также прописываются в договоре аренды, однако чаще всего налоговое бремя полностью ложится на собственника. В отдельных случаях эта сумма может быть включена в стоимость аренды, но только по согласованию с арендатором. Существуют варианты, позволяющие избежать уплаты налогов. Не все способы законные, поэтому стоит внимательно относится в данному вопросу и не рисковать.
Сколько и как официально платить налог за сдачу квартиры
Согласно действующему законодательству, собственник помещения должен заполнять сообщение о передаче его в наём в форме декларации – официального документа установленной формы, который содержит следующие сведения:
Если деятельность по представлению недвижимости под съём является систематической, то владельцу жилья можно перейти на патентное налогообложение – форма отчислений, при котором платить необходимо не точный процент от доходов, а 6% от стоимости потенциальной прибыли.
Налог от сдачи квартиры в аренду 2022: для физических и юридических лиц
Разовый акт сдачи жилплощади в аренду также подразумевает необходимость налогообложения соответствующих доходов. Не имеет значения период действия арендного договора. Подоходный налог взимается с наймодателя по типичной ставке – 13%, – даже если квартира сдавалась сторонним субъектам на одни сутки или один час.
Если же арендодатель – владелец арендуемой жилплощади – находится на российской территории менее ста восьмидесяти трех дней в году или является нерезидентом налоговой юрисдикции РФ, то его доходы будут облагаться налогом по повышенной ставке, равной 30%.
Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать
- Срок действия — менее полугода. Оплата производится до окончания срока действия.
- От 6 до 12 месяцев. Треть придется заплатить до истечения 90 календарных дней с момента покупки, а оставшиеся средства внести до конца срока действия.
- Процедура регистрации ИП предполагает сбор документов и оплату госпошлины (на 2022 год — 800 рублей), а также занимает какое-то количество времени.
- Налоговые платежи платятся не один раз в год, как в случае с НДФЛ. Необходимо ежеквартально делать авансовые взносы: первый — до 28.04.2022, второй — до 28.07.2022, третий — до 30.10.2022. А также исчислить налог за весь год и внести его до 28.03.2022.
- Необходимо выплачивать фиксированный взнос в страховой фонд, составляющий 27 990 рублей, если сдавать жилье самостоятельно, не нанимая сотрудников, а доход от этого вида деятельности не превышает 300 000. Иногда, в случаях получения небольшого дохода, данный платеж может превышать сумму налога, заплаченного по ставке 13%, а значит, такая форма выплат будет экономически невыгодной.
Сдача квартиры в аренду: можно ли не платить налог 2022 год
Некоторые из владельцев рискуют и договариваются с жильцами, не оформляя письменно никаких документов. Но устные обещания легко даются и так же легко забываются, и заставить неаккуратного жильца заплатить практически невозможно.
Конечно же, все обладатели арендной жилой площади нуждаются в грамотной консультации со специалистом. Законодательством страны предусмотрены статьи, в которых указано, что доход должен облагаться налоговым обязательством. Но данный пункт содержит много нюансов и тонкостей, которые необходимо обязательно знать.
Как сдать квартиру в аренду и не платить налоги
Итак, если вы хотите сдать жилье нелегально и не регистрировать договор в Росреестре, то вы не только несете риск лишиться собственного имущества, но и понести административную ответственность за свои действия. Уклонение от налогов преследуется сразу по трем статьям:
Здесь наверняка некоторые могут заинтересоваться, как налоговая может доказать что я сдаю квартиру? На практике доказать это практически невозможно. Ведь намеренно вас искать никто не будет, но вас могут проверить по жалобе, например, соседей или квартиросъемщиков.
Налог при сдаче квартиры в аренду 2022
Вам нет надобности сдавать документы работодателю, так как год, в котором приобретена недвижимость миновал. Поэтому Вам достаточно получить вычет непосредственно из бюджета, так как работодатель за 2022 год перерасчет и возврат не осуществит, это уполномочен сделать только налоговый орган.
Гражданин, имеющий официальный заработок, может получить право на вычет при приобретении недвижимости, если работодатель производит отчисления подоходного налога. В размере 13% любое физическое лицо сможет вернуть деньги при покупке недвижимого имущества в следующих случаях:
Сдаем квартиру в аренду какой платить налог
Известны случаи, например, когда снимал жилье один человек, а в квартире оказывались совсем другие люди, которые составили договор уже с нанимателем, без согласия на то собственника. В некоторых квартирах могут, например, открыть бордель, или же заселить туда группу приехавших на заработки граждан соседних стран (под одной крышей могут проживать до 20 человек). Наши юристы знают ответ на ваш вопрос
Сумма патента в 2014 году составляла 60000 рублей. В 2022-2022 году правила немного изменились — теперь стоимость будет зависеть от площади квартиры, а также местонахождения (в центре Москвы, как всегда, патент будет стоить дороже всего).
Как самостоятельно сдать квартиру в аренду по закону и платить налоги
В целом в документ можно включить самые разнообразные стороны регулирования отношений, поскольку именно в соответствии с ним впоследствии и будет осуществляться проживание. Однако российское законодательство предусматривает и общеобязательные пункты, без наличия которых соглашения не будет считаться действительным. Более подробно они зафиксированы главах 34 и 35 ГК РФ.
Какому контингенту отдавать предпочтение индивидуальный вопрос для разрешения. Не существует в этом плане каких-то общепринятых положений. Будь то студентка, семейная пара, одинокий рабочий их добросовестность станет известна по истечении времени.
О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев
Для расчета суммы налога используется такая формула: арендная плата за месяц*12*13%. К примеру, собственник сдает квартиру за 20 тыс. рублей в месяц. Для того чтобы определить, какая сумма подлежит налогообложению, нужно воспользоваться формулой. 20,000*12*13% = 31, 200 рублей. Именно столько нужно заплатить хозяину жилплощади за год.
Независимо от сроков прибыль от сдаваемой квартиры считается доходом от предпринимательской деятельности, поэтому она облагается соответствующим налогом. Это может быть налог на прибыль (для физических лиц) или налог на доходы ИП. Уклониться от уплаты практически невозможно, так как за это предусмотрена серьезная ответственность.
