Неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное и фиктивное банкротства по уголовному законодательству российской федерации
Основные положения, выводы и рекомендации в определенной мере дополняют существующие научные положения, восполняют пробелы уголовно-правовой теории и создают предпосылки для последующих научных исследований в области законодательной регламентации уголовной ответственности за неправомерные банкротства.
Связано это, прежде всего, с тем, что нормы УК РФ, предусматривающие ответственность за неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное и фиктивное банкротство сформулированы недостаточно четко и более того противоречиво.
Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство
В подобных случаях, несмотря на наличие действий виновных лиц, направленных на доведение должника до состояния неплатежеспособности, и наличие крупного ущерба кредиторам, основания для привлечения виновного к уголовной ответственности по ст. 196 УК РФ будут отсутствовать.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в том, что оно является одним из комплексных исследований уголовно-правовых проблем, связанных с преднамеренным банкротством, состояния правоприменительной практики в данной сфере. В работе предложен новый подход к построению диспозиции статьи, предусматривающей уголовную ответственность за преднамеренное банкротство, кроме того сформулирована редакция примечания к данной статье, предусматривающая освобождение от уголовной ответственности за совершенное преступление.
Преднамеренное банкротство в условиях национального экономического кризиса 1
Фиктивное банкротство — заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб (ст. 197 УК РФ).
Во-вторых, сильна гражданско-правовая основа названных составов преступлений, которая будет служить безусловным фундаментом для вынесения следственными органами постановления об отказе в возбуждении уголовного дела. В современной России в силу ст. 421 Гражданского кодекса РФ предприниматели и иные субъекты гражданского оборота вправе заключать любые законные хозяйственные сделки. Согласно п. 5 ст. 10 ГК РФ добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются. Более весомым аргументом будет являться п. 3 ст. 401 ГК РФ, согласно которой предприниматель может быть освобожден от мер гражданско-правовой ответственности, только если докажет наличие непреодолимой силы, т. е. чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств.
Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство Токарев Денис Сергеевич
Предметом исследования являются нормы законодательства Российской Федерации, а также нормы уголовного законодательства некоторых зарубежных государств, предусматривавшие и предусматривающие ответственность за совершение преднамеренного банкротства, нормы
Токарев Денис Сергеевич. Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство : диссертация . кандидата юридических наук : 12.00.08 / Токарев Денис Сергеевич; [Место защиты: Ур. гос. юрид. акад.]. — Екатеринбург, 2009. — 195 с. РГБ ОД,
Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство
10 2. То же деяние, совершенное группой лиц по предварительному сговору, — наказывается 3. То же деяние, совершенное организованной группой или причинившее особо крупный ущерб, — наказывается. Примечание. Лицо, впервые совершившее деяние, предусмотренное настоящей статьей, освобождается от уголовной ответственности, если явилось с повинной, способствовало раскрытию преступления, возместило причиненный ущерб и в его действиях не содержится иного состава преступления». Теоретическая и практическая значимость исследования обуславливается возможностью использования содержащихся в диссертации положений, выводов и предложений в решении проблем привлечения к уголовной ответственности за преднамеренное банкротство. Теоретическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что сформулированные в нем положения и выводы развивают и дополняют направление уголовного права, посвященное уголовно-правовой охране отношений в сфере банкротства и интересов кредиторов. Использование новых и обобщение известных материалов теоретического, историко-правового, уголовно-правового, гражданско-правового характера расширяют сферу научного знания в области уголовной ответственности за преднамеренное банкротство. Практическая значимость исследования проявляется в том, что выработанные выводы и предложения могут быть использованы в деятельности по совершенствованию уголовного законодательства в сфере борьбы с преднамеренным банкротством и практике применения данного состава преступления, а теоретически обобщенный материал в дальнейшей исследовательской работе. Кроме того, данные диссертационного исследования могут быть использованы в преподавании уголовного права, а также в подготовке учебной и учебно-методической литературы. Обоснованность и достоверность полученных результатов основываются на обширной информационной базе, в том числе теоретических положениях, 10
13 С учетом использования в науке и правоприменительной деятельности многочисленных смежных терминов, характеризующих банкротство и в некоторой степени претендующих на синонимичность, а также взаимосвязи данных категорий, они рассмотрены в комплексе в целях отграничения. К объекту указанного анализа отнесены такие категории, как «банкротство», «несостоятельность», «неплатежеспособность», «неоплатность». Даны авторские определения «неплатежеспособности» и «неоплатности». Во втором параграфе «Система общественно опасных посягательств, влекущих ответственность по ст.196 УК РФ» в целях обозначения круга деяний, которые в правоприменительной практике квалифицируются по ст. 196 УК РФ, сформирован соответствующий перечень и дана их классификация. Данные посягательства, по мнению автора, могут быть разделены на три группы: 1) связанные с организационными изменениями; 2) связанные с заключением сделок от имени организации, банкротство которой осуществляется; 3) связанные с изменением структуры активов и пассивов организации, преднамеренное банкротство которой осуществляется. По результатам проведенного анализа сделан вывод о том, что в настоящее время существуют общественно опасные посягательства, которые могут повлечь неспособность организации удовлетворить требования кредиторов в полном объеме, однако не влекут уголовной ответственности по ст. 196 УК РФ, поскольку совершаются лицами, не входящими в круг субъектов преднамеренного банкротства согласно действующей редакции ст. 196 УК РФ. Например, к уголовной ответственности не могут быть привлечены члены коллегиальных органов управления юридического лица (общих собраний, советов директоров хозяйственных обществ и т.п.). Автор приходит к выводу, что действующая редакция ст. 196 УК РФ не достаточно отражает существующих в обществе реалий, равно как и не позволяет в полном объеме обеспечивать защиту общественных отношений, связанных с несостоятельностью организаций. 13
Уголовная ответсвенность за — преступления связанные с — банкротством
Различные вопросы ответственности за криминальные банкротства рассматривались и в трудах В.П. Верина, Н.И. Ветрова, П.П. Глушенко, С.А. Гордейчика, А.Э. Жалинского, И.А. Клепицкого, А.Г. Корчагина, Т.О. Кошаевой, Б.М. Леонтьева, Ю.А. Лукичева, В.Е. Мельниковой, Л. Можайской, С.М. Никулина, A.M. Нуждина, Т.В. Пинкевича, Т.Ю. Погосяна, П.А. Скобликова, Н.Н. Смирнова, Г. М. Спирина, В.В. Степанова, У.А. Усманова, И. Шишко, П.С. Яни, Б.В. Яцеленко и других.
Введение в УК РФ названных норм породило множество проблем в правоприменительной и организационной деятельности правоохранительных и судебных органов страны, которые и в настоящее время требуют своего разрешения.
Преднамеренное и фиктивное банкротство: анализ судебной практики
С точки зрения юриспруденции выдвинуть обвинения о наличии признаков фиктивного и преднамеренного банкротства могут только в отношении должников, чьи кредитные обязательства возникли уже после 2022 года – вступления в силу закона «О банкротстве физлиц». То есть нелогично говорить о подготовке гражданина к процедуре банкротства еще до того, как в правовом поле РФ появился соответствующий легальный инструмент избавиться от долгов.
Делая выводы о наличии или отсутствии признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, суд и финансовый управляющий опираются на такое понятие, как добросовестность гражданина при получении кредита и выплате долговых обязательств.
Научная статья по теме ПРЕДНАМЕРЕННОЕ БАНКРОТСТВО В УСЛОВИЯХ НАЦИОНАЛЬНОГО ЭКОНОМИЧЕСКОГО КРИЗИСА Государство и право
Ключевым признаком преднамеренного банкротства выступают по сути действия собственника, руководителя бизнеса или иного аффилированного лица, наносящие ущерб кредитору в виде ненадлежащего исполнения денежных обязательств, в том числе налоговых.
Указанные статьи уголовного закона однозначно направлены на борьбу с так называемыми фирмами-однодневками, процессами отмывания денег, однако их формулировка, вероятно, требует законодательного совершенствования по следующим причинам.
Северную казну» подозревают в преднамеренном банкротстве
По заявлению ЦБ следственным управлением по Свердловской области возбуждено уголовное дело по факту фальсификации отчетности с целью сокрытия оснований для отзыва лицензии. На данном этапе конкурсный управляющий сотрудничает со следствием, предоставляет по запросам необходимую документацию, следует из отчета.
Согласно отчету конкурсного управляющего, активы «Северной казны» составляют около 1,7 млрд р. В том числе, в конкурсной массе числятся долгосрочные финансовые вложения в размере 1,3 млрд р., недвижимое имущество на сумму 374 млн р., транспортные средства на сумму 4,3 млн р. В реестр требований кредиторов включены требования на сумму 4,9 млн р.
Объект преднамеренного банкротства
Каждое преступление посягает на какой-либо объект и преднамеренное банкротство не исключение. Установление объекта дает возможность определить социальную и юридическую сущность преступления, обнаружить общественно опасные последствия, правильно решить вопросы о пределах действия уголовно-правовой нормы, квалификации деяния и отграничении его от смежных преступлений. Достаточно отметить, что еще римские источники все преступные деяния делили на crimen publica и delictum privata в зависимости от того, были ли они направлены против прав публичных или частных.
В результате совершения преступлений в сфере экономической деятельности ущерб нередко причиняется и другим правоохраняемым объектам. Дополнительными объектами могут выступать имущественные интересы гражданина, его собственность, здоровье личности, имущественные интересы индивидуального предпринимателя, организации, государства и др.
Уголовная Ответственность За Преднамеренное Банкротство Токарев
Кроме того, автором предпринята попытка рассмотреть преступления, связанные с несостоятельностью (банкротством) через раскрытие их экономической сущности, что позволило сделать вывод о социально-экономической обусловленности и обоснованной криминализации деяний, предусмотренных ч. 1 ст. 195 УК РФ, ст. 196, 197 УК РФ.
Разграничение неправомерных банкротств, мошенничества и растраты проводится автором путем рассмотрения признаков хищения. Делается вывод о том, что в случае совершения руководителем организации-должника каких-либо действий в отношении имущества организация, его действия могут квалифицироваться по совокупности статей, предусматривающих ответственность за хищение и неправомерные банкротства.
Неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное и фиктивное банкротства по уголовному законодательству Российской Федерации
Теоретическая значимость настоящей работы. Проведенное исследование существенно расширяет и дополняет имеющиеся в науке уголовного права положения относительно преступлений в сфере несостоятельности (банкротства). В работе обобщен и критически проанализирован теоретический опыт, отраженный в научных трудах, посвященных исследуемой проблеме. Положения настоящей работы могут быть использованы в качестве теоретической основы для последующих научных исследований по данной теме, а также при подготовке учебных и учебно-методических пособий по курсу «Уголовное право», а также спецкурсу, посвященному ответственности за экономические преступления.
2. Воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, совершенное путем обмана, подкупа, угрозы, а также иными неправомерными действиями с целью сокрытия имущества организации должника либо кредитной или иной финансовой организации от возможного взыскания, наказывается .
Судебная защита прав потерпевшего (банка-кредитора) после заключения им договора уступки права (требова банкротства должниканий) в условиях преднамеренного
18. Черняков С.А. К вопросу о детерминации мошенничества в сфере обеспечения исполнения обязательств банковскими гарантиями (по результатам проведенного исследования) / С.А. Черняков // Российский следователь. – 2014. – № 21. – С. 54–56.
Цель статьи предусматривает анализ способов судебной защиты прав потерпевшего
(банка-кредитора) после заключения им договора уступки права (требований) в условиях преднамеренного банкротства должника. Методами исследования являются: анализ, синтез, индукция, дедукция, опрос и статистический метод. Сформулирован вывод о том, что уступка прав требований по гражданско-правовому договору не является основанием для отказа в признании банка потерпевшим и гражданским истцом по уголовному делу, возбужденному по ст. 196 Уголовного кодекса Российской Федерации.
Проблемы уголовного права
Возможно, цель криминального банкротства может возникнуть у лица, имеющего властное управление по выдаче кредитов. Заранее спланировав банкротство предприятия, банковская структура выдает кредит «аффилированной» организации, после чего денежные средства «пилятся» между участниками, а организация банкротится.
Так, не имея высшего образования, как правило, нельзя подняться до уровня, при котором возможно совершение данного рода преступлений. Это люди, свободно ориентирующиеся в данной сфере, в совершенстве владеющие методами законного банкротства. В данном случае идет речь о четко спланированных и закамуфлированных криминальных банкротствах. Это люди новой формации, которые решили использовать свои профессиональные знания для достижения преступной цели.
