Советом Федерации одобрен закон, согласно которому минимальный уставный капитал компаний, занимающихся страхованием жизни, будет составлять 450 млн руб.; личным и имущественным страхованием — 300 млн руб.; перестрахованием — 600 млн руб. Действующие компании должны будут до 1 января 2022 г. доформировать свои уставные капиталы.
Закон также уточняет положения, связанные с порядком лицензирования страховщиков. В частности, вводится норма о предоставлении соискателем лицензии бизнес-плана, требования к которому устанавливаются органом страхового надзора. Действующие страховые организации должны будут представить бизнес-план в течение года после вступления в силу соответствующих положений закона.
Минимальный уставный капитал компаний, осуществляющих страхование жизни, будет составлять 450 млн рублей; личное и имущественное страхование — 300 млн рублей; перестрахование — 600 млн рублей. Действующие страховые компании должны будут в три этапа, до 1 января 2022 года, доформировать свои уставные капиталы согласно новым требованиям. Такой закон, принятый Государственной Думой 12 июля, одобрен сегодня Советом Федерации.
По истечении одного года после дня официального опубликования закона минимальный размер уставного капитала для новых страховых организаций, осуществляющих личное и имущественное страхование, возрастет с 120 млн до 300 млн рублей. Таким образом, требования к размеру уставного капитала таких страховых организаций будут аналогичны требованиям к уставному капиталу банков с базовой лицензией.
Рост капитализации будет способствовать повышению финансовой устойчивости и платежеспособности участников страхового рынка. При этом значительный переходный период позволит страховым компаниям и их владельцам провести докапитализацию с учетом собственных планов по развитию бизнеса.
Для перестраховщиков с 2022 года требования к минимальному размеру уставного капитала повышены до 520 млн рублей, с 1 января 2022 года — до 560 млн рублей, с 1 января 2022 года — до 600 млн рублей. Для страховых организаций, осуществляющих обязательное медицинское страхование (ОМС), минимальный размер уставного капитала сохраняется в размере 120 млн рублей.
Первый этап повышения требований к минимальному размеру уставного капитала страховых организаций вступил в силу с 1 января 2022 года в соответствии с законом «О внесении изменений в закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», принятом в июле 2022 года.
По данным Центробанка РФ, предоставленным «Интерфаксу» в середине декабря 2022 года, недостаточный размер уставного капитала для соблюдения новых требований страхового законодательства был зафиксирован у 25 из 185 действовавших в стране страховщиков. Однако, по информации Банка России, все эти страховщики проводили мероприятия по соблюдению новых требований законодательства. Всего же повысить размер уставного капитала в 2022 году было необходимо 80 страховщикам.
Если уставный капитал на 01.01.2022г. ниже установленной границы, ЦБ РФ назначает дополнительную проверку. Ее цель – выявить соотношение собственных средств юридического лица и принятых обязательств (совокупной страховой суммы). После определения рекомендованного порога безубыточности ЦБ РФ требует составить план финансового оздоровления компании (п.4.2 ст.25 закона от 27.11.1992 №4015-1). Если фирма не представит документ и в течение следующих 6 месяцев не будет предпринимать действенных мер по увеличению собственных средств, в отношении нее будут приняты жесткие меры, например, приостановление или лишение лицензии.
Согласно анализу ООО “Национальные кредитные рейтинги”, примерно каждая пятая страховая компания в РФ с 01.01.2022 года должна позаботиться об увеличении размера уставного капитала. Результаты подсчетов НКР показали, что на начало 2022 года общий объем финансовых ресурсов, который необходим для выполнения новых условий у страховщиков, составляет около 2,3 млрд. рублей.
Новый закон об уставном капитале страховых фирм ужесточает требования во всех сферах, кроме ОМС. Но у организаций, находящихся в зоне риска, есть время, чтобы выполнить условие. Период, в течение которого размер уставного капитала фирмы должен соответствовать принятым в РФ нормам и составляет 3 года: с 2022 до 2022гг.
Размер уставного капитала определяет финансовую устойчивость страховой организации. Поэтому ЦБ РФ следит за соблюдением финансовых требований. С принятием поправок в закон от 27.11.1992 №4015-1 страховщики обязаны увеличить собственные средства. Что необходимо помнить:
Новые условия действуют с 1 января 2022 года. Организации, которые зарегистрировались до 01.01.2022, должны постепенно увеличивать уставный капитал. Новым участникам, которые появились на рынке в 2022 году, следует сразу соблюдать последние изменения в законе. На них не распространяется плановый переход к сумме.
Какой должен быть размер уставного капитала страховой компании
При выборе компании для страхования, одним из показателей ее финансовой устойчивости, является величина ее уставного капитала. Чем он больше, тем лучше. Конечно, величина уставного капитала страховой компании, является только лишь одним из ряда признаков ее надежности, но, безусловно, одним из важных. Ведь надежный страховщик, просто обязан иметь достаточно большой размер свободных денег, чтобы обслуживать текущие выплаты страховых премий.
Так какой же размер уставного капитала у страховых компаний должен быть? На какую сумму ориентироваться?
Согласно закону Совета Федерации, с 1 января 2022г базовый уставной капитал организаций занимающихся страхованием населения России установлен в размере 450 миллионов рублей, с сохранением по видам деятельности повышающих коэффициентов. То есть минимальная величина денежных средств, имеющихся в наличии на счетах организаций занимающихся страхованием имущества должна составлять как минимум 450 миллионов рублей. Это минимальный размер уставного капитала, который является главным условием для получения лицензии и образования страховой компании.
Создание страховой компании в текущий период времени считается довольно дорогим бизнесом. О дороговизне этого бизнеса позволяют говорить высокие затраты не только в период создания страховой организации, но и в период её деятельности. Поэтому, величина уставного капитала страховой компании, говорит нам, как пользователям ее услуг, о серьезности ее намерений.
Начали действовать новые требования к уставному капиталу страховщиков
Федеральный закон «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 251-ФЗ начал действовать еще в июле 2022 года. Но ряд положений, которые касаются минимальных требований к уставному капиталу страховых и перестраховочных организаций, вступили в силу только с 31 июля нынешнего года.
В соответствии с документом минимальный размер уставного капитала страховщиков будет определяться как произведения базовой ставки, которая равна 300 млн руб., и коэффициентов, зависящих от вида страхования, на котором специализируется компания. Так, коэффициент «1» будет применяться для страхования от несчастных случаев и болезней, страхования имущества, предпринимательских рисков, медицинского страхования, страхования гражданской ответственности, коэффициент «1,5» – для страхования жизни, а коэффициент «2», – для перестрахования и для страхования в сочетании с перестрахованием.
Требование к уставному капиталу медицинских организаций, работающих в сегменте ОМС, обозначено отдельно: он не должен быть меньше 120 млн руб. Компаниям, которые зарегистрировались в качестве юрлица, дается 1 месяц для оплаты установленного уставного капитала. Затем Банк России должен издать приказ о выдаче лицензии и внести компанию в Единый реестр субъектов страхового дела. И только после этого страховщик сможет вести свою деятельность.
И это не последние изменения. Как сообщала «Финансовая газета» ранее, к 1 января 2022 году универсальные страховщики должны довести свой капитал до 180 млн руб., страховщики жизни – до 310 млн руб., а перестраховщики − до 520 млн руб. Затем, к 2022 и 2023 годам, капитал компаний первой категории должен быть не менее 240 млн руб. и 300 млн руб., второй − 380 млн руб. и 450 млн руб. и третьей − 560 млн руб. и 600 млн руб. соответственно.
Уставной капитал страховой организации
Требование Федерального закона от 29.07.2022 № «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» об оплате минимального размера уставного капитала страховой организации (за исключением страховой организации, осуществляющей обязательное медицинское страхование) денежными средствами распространяется на все страховые организации, созданные со дня вступления в силу Федерального закона от 23.05.2022 № «О внесении изменений в Закон Российской Федерации „Об организации страхового дела в Российской Федерации“ и отдельные законодательные акты Российской Федерации», то есть с 23.05.2022 (в соответствии с пунктом 2 статьи 10 Федерального закона от 23.05.2022 № 146 «О внесении изменений в Закон Российской Федерации „Об организации страхового дела в Российской Федерации“ и отдельные законодательные акты Российской Федерации» независимо от даты оплаты ими своего минимального уставного капитала).
Как следует из Федерального закона от 26.12.1995 № «Об акционерных обществах» и Федерального закона от 08.02.1998 № «Об обществах с ограниченной ответственностью», предусматривающих, что изменения, вносимые в уставы акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью, приобретают силу для лиц с момента их государственной регистрации, подтверждением увеличения уставного капитала общества и, соответственно, подтверждением формирования уставного капитала страховой организации является государственная регистрация изменений в устав в связи с увеличением уставного капитала общества.
Обязанность получения предварительного согласия при приобретении акций (долей) страховой организации установлена пунктом 1 статьи 32.10 Закона № 4015- 1.Согласно пункту 1.1 Инструкции Банка России от 25.12.2022 № «О получении согласия (одобрения) Банка России на приобретение акций (долей) финансовой организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) финансовой организации и направлении в Банк России уведомлений о случаях, в результате которых лицо, имевшее право прямо или косвенно распоряжаться более 10 процентами акций (долей) некредитной финансовой организации, полностью утратило такое право либо сохранило право прямо или косвенно распоряжаться менее 10 процентами акций (долей) некредитной финансовой организации», предварительное согласие Банка России в случае приобретения более 10% акций (долей) финансовой организации (с учетом ранее приобретенных) юридическим или физическим лицом либо группой лиц должно быть получено при заключении одной или нескольких сделок, в том числе сделок в результате которых иные лица (группа лиц) приобретут (приобретет) право собственности на акции (доли) финансовой организации либо право распоряжения акциями (долями) финансовой организации и (или) право пользования акциями (долями) финансовой организации (в том числе предоставленное лицу по договору (соглашению), наделяющему лицо полномочиями участвовать в общем собрании акционеров (участников) финансовой организации и принимать решения наравне с другими акционерами (участниками) финансовой организации). С учетом изложенного при увеличении размера уставного капитала за счет внесения дополнительного взноса единственным участником общества увеличивается номинальная стоимость доли этого участника, а доля участия в уставном капитале общества в процентном отношении не изменяется. В рассматриваемом случае единственный участник общества приобретает в собственность доли общества за счет увеличения их номинальной стоимости и несет дополнительные затраты в размере вносимого вклада, в связи с чем проводится оценка финансового положения такого лица.
Законом предусмотрен более чем трёхлетний переходный период, в течение которого действующие страховые организации должны осуществить соответствующую докапитализацию. Изменение требований к размеру минимального уставного капитала страховщиков направлен, прежде всего, на повышение их финансовой устойчивости и платёжеспособности.
В институциональном плане за период с 2014 по 2022 гг. число участников страхового рынка продолжало снижаться, что явилось результатом проводимой ЦБ России политики по оздоровлению страхового рынка в части контроля активов страховых компаний, общее количество субъектов страхового дела за 2022 год сократилось на 15,1% и на 1 января 2022 года составило 309 единиц.
В условиях роста концентрации мелкие страховщики становятся неконкурентоспособными и вынуждены покидать рынок в форме слияний-поглощений. Такая тенденция набирает обороты: так в 2022 году семь страховщиков, осуществляющих медицинское страхование, были поглощены крупными игроками на рынке этого вида страхования, а также продолжается формирование страховых групп «ВСК» (интегрированы портфели ООО «СК «БИН Страхование» и некоторых других компаний по отдельным видам, приобретён контроль над ООО «ВСК — Линия жизни») и «Опора», объединены страховые активы группы «Ренессанс страхование» и группы «Благосостояние». Наиболее значительной сделкой стал переход ПАО «Росгосстрах» под контроль ФК «Открытие». Такая ситуация создаёт благоприятные условия для роста рыночной доля страхового бизнеса в руках «топов».
Продолжается процесс укрупнения страховых компаний по размеру уставного капитала. C 1 января 2022 года вступили в силу новые требования к уставному капиталу страховщиков: согласно ФЗ от 29 июля 2022 г. №251-ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», минимальный размер будет поэтапно повышен со 120 до 300 млн руб. к 2022 году, а для занимающихся страхованием жизни — с 240 до 450 млн руб. Страховые компании, занимающиеся перестрахованием, должны будут иметь капитал не меньше 600 млн руб. (на сегодня 450 млн руб.), а занимающимся обязательным медицинским страхованием необходимо будет нарастить минимальный уставный капитал к 2022 году до 120 млн руб.
Сегодня отечественная страховая отрасль, являясь важной частью финансовой индустрии страны, развивается и меняется вместе с целым спектром социальных, технологических и экономических процессов. В настоящее время страховой рынок испытывает на себе воздействие разноплановых тенденций.
