Необходимые документы на налоговый вычет за обучение: список и требования
Пожалуй, это все. Если данные условия соблюдены, можно собирать документы на налоговый вычет за обучение. Отличительной чертой получения денег за собственную учебу является то, что форма получения образования не играет роли. Человек может учиться, как на очном, так и на заочном, вечернем или любом другом отделении.
Кроме того, необходимо помнить, что обращаться за деньгами можно до полного расхода установленного лимита. Пока у гражданина не будет исчерпан социальный вычет на обучение, равный в сумме 120 000 рублей, он способен требовать денег от государства при соответствующих тратах.
Какие документы нужны для налогового вычета за обучение
Важно: Следить, чтобы сведения в заявлении и справках совпадали. Проверить правильно ли внесены реквизиты, не допущена ли ошибка в основных сведениях, таких как Ф.И.О. и адрес проживания. Внимательно отнестись к номеру банковского счета.
Документы можно подать, когда закончится налоговый период, который составляет календарный год. Данное право сохраняется в течение 3 лет. Если заявление подается сразу за 3 прошедших года, справка из образовательного учреждения и 2-НДФЛ подаются за каждый год отдельно.
Документы для вычета
- копия собственного свидетельства о рождении;
- копия свидетельства о рождении брата/сестры;
- справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения).В ИФНС подается оригинал справки.
Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.
Документы для налогового вычета за обучение: основной и дополнительный список документации
Чтобы воспользоваться возможностью возврата подоходного налога за учебу, совсем не обязательно отправлять в налоговый орган оригиналы документов. Предоставление всех необходимых копий также считается допустимым, но при этом они должны быть правильно заверенными. Однако все же копии некоторых документов не принимаются. Это касается декларации, заявления и справки о доходах.
- Декларация. Данный вид документа необходим, чтобы налоговая служба могла удостовериться, что физическое лицо действительно ежемесячно вносило взносы в государственную казну 13% от заработной платы, а также проконтролировать все его расходы и источники доходов дополнительного характера. Все необходимые данные нужно вносить в специально принятый бланк – 3-НДФЛ.
- Справка о доходах, выданная работодателем. Претендентам на вычет нужно потребовать от работодателя справку, заполненную по бланку 2-НДФЛ, в которой отражены сведения о ежемесячном размере оклада физического лица и обо всех налоговых взносах, выплаченных с него.
- Заявление. Чтобы оповестить налоговую инспекцию о своем желании получить обратно некую денежную компенсацию, нужно изложить соответствующую просьбу в письменном виде. Достаточно всего лишь составить заявление и указать в нем не только размер вычета, но и все необходимые сведения о банковском счете, куда вскоре будут начислены деньги.
- Паспорт. Поскольку паспорт — это главный документ, служащий неотъемлемой частью для проведения любых финансовых операций, то в случае предоставления налоговой скидки он не является исключением. Претенденту на денежную компенсацию потребуется всего лишь сделать копии нужных страниц документа, которые помогут удостоверить его личность.
Какие документы нужны для налогового вычета за обучение
При этом, если вы подаёте документы на налоговый вычет, сразу за три года, то вам необходимо подготовить документы (квитанции, налоговые декларации, справки о доходах, справки из образовательного учреждения) за каждый год в отдельности.
Для того чтобы оформить налоговый вычет на обучение Вам понадобятся следующие документы и информация:
— Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
— Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
— Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
— Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления.
— Заявление на возврат налога за обучение.
— Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается заверенная копия договора.
Список документов для получения вычета за обучение
Основные документы:
1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Подается оригинал декларации.
2. Паспорт или документ его заменяющий. Подаются заверенные копии первых страниц паспорта
(основная информация + страницы с пропиской).
3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Получаете по месту работы.
Подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание:
Если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который
налоговая перечислит Вам деньги. Подается оригинал заявления.
5. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения.
Подается заверенная копия договора.
Примечание:
Если стоимость обучения повысилась, то необходимо предоставить
дополнительное соглашение к договору.
6. Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус.
Подается заверенная копия лицензии.
7. Платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами.
Подаются заверенные копии платежных документов.
1. Копия свидетельства о рождении ребенка
2. Справка из образовательного учреждения, в которой уточняется форма обучения ребенка.
(если в договоре указана, что форма обучения очная, то прикладывать данный документ не надо).
Подается оригинал справки.
3. Копия свидетельства о браке (необходим если договор оформлен на одного супруга,
а вычет за обучение ребенка получает другой)
Возврат налога за обучение ребенка
Человек, который хочет получить налоговый вычет, должен работать официально — соответственно, регулярно платить НДФЛ. Тогда у него будет возможность вернуть 13% от уплаченной за обучение ребенка суммы, но не более общего размера НДФЛ за прошедший налоговый период (календарный год).
Размер налогового вычета зависит от уплаченной за обучение в течение года суммы денежных средств, но не может превышать годовой доход гражданина. Кроме того, законодательством предусмотрены лимиты:
Перечень документов для налогового вычета за обучение
- базовые данные о налогоплательщике;
- тип возмещения;
- размер запрашиваемой к возврату суммы;
- наименование банковского учреждения, в котором налогоплательщик имеет счет, а также детальные реквизиты;
- данные документа, выполняющего функцию удостоверения личности (серия и номер);
- сведения о месте жительства.
После того, как представители налоговой подтвердили наличие у заявителя права на получение вычета, положенная сумма на протяжении месячного периода будет переведена по тем банковским реквизитам, которые были указаны при написании заявления.
Инструкция по возврату НДФЛ за очное
В феврале того же года, сразу после оплаты учебы, она пришла в ИФНС с заявлением на выдачу уведомления, удостоверяющего право на возмещение налога. В марте она получила документ и отнесла его бухгалтеру. Здесь же написала заявление.
- Дошкольных структурах;
- Школах;
- Организациях дополнительного обучения для взрослых (курсы вождения, учебные центры, квалификационные курсы и т.д.);
- Детских организациях дополнительного обучения (танцевальные, музыкальные, спортивные школы и т.д.).
Какие нужны документы для налогового вычета за обучение
Для подтверждения права на возврат части налога на доходы налогоплательщик должен подготовить декларацию 3-НДФЛ за соответствующий период. К ней прилагается пакет документов, на основании которого органы ИФНС в течение 3 месяцев проводят камеральную проверку. В случае ее удачного завершения физическое лицо может получить денежные средства в размере суммы вычета, заявленной в декларации.
Это значит, что налогоплательщик получит право на вычеты до окончания налогового периода, если напишет соответствующее заявление и представит подтверждение этого права от ИНФС (список подтверждающих документов при этом не изменился). Работодателю необходимо будет уменьшить размер удерживаемого налога начиная с месяца обращения. В случае если доход окажется недостаточно велик для полного применения вычета, налогоплательщик вправе обратиться в налоговую за получением оставшейся суммы после окончания налогового периода.
Документы необходимые для налогового вычета за обучение
- Копия договора на услуги. Обучающимся и плательщиком указывают одного человека.
- Соглашения об изменении стоимости услуг.
- Копии платежек. Проследите, чтобы сумма перечислений соответствовала той, что проставлена в договоре.
- Договор. Правильный вариант — оформить его на того, кто планирует обращаться за возвратом (т.е. родную мать или отца ребенка). Также возможно указать заказчиком:
- супруга родителя (см. письмо Минфина от 04.09.2022 № 03-04-05/56540);
- обучающегося ребенка (письмо Минфина от 24.08.2022 № 03-04-05/48662).
- Платежные документы. Здесь позиция регулирующих органов однозначна. Плательщиком в чеках и квитанциях указывается либо получатель вычета, либо его/ее супруг. Если за учебу платил сам ребенок, родителям вернуть НДФЛ не удастся. Такое мнение высказал Минфин в письме от 31.10.2022 № 03-04-05/71413.
- Подтверждение очного обучения. Запрашивается, если в договоре форма не прописана. Например, это может быть справка или выписка из локальных актов организации.
- Свидетельство о рождении ребенка.
- Копия лицензии (при необходимости).
- Свидетельство о браке (если платил один супруг, а налог возвращает второй).
- Договор или акт о попечительстве/опекунстве, если ребенок не родной.
Налоговый вычет за обучение в 2022 году
- брат (сестра) не должны быть старше 24 лет;
- у брата или сестры должны быть общие родители с налогоплательщиком;
- обучение – только по очной форме;
- договор на оказание образовательных услуг должен быть оформлен на имя налогоплательщика.
- в детсадах;
- в школах;
- в высших учебных заведениях;
- в учреждениях допобразования (всевозможные курсы, автошколы, центры по изучению иностранного языка и пр.)
- в учреждениях, допобразования детей (музыкальная школа, центры творчества и т. п.)
Получение налогового вычета за обучение: условия, расчет суммы и оформление декларации
По законодательству РФ получить налоговый вычет за обучение можно не только за прошедший год. Возможности возврата средств ограничиваются сроком давности, который составляет 36 месяцев. Таким образом, налогоплательщик может подать ходатайство на получение вычета за обучение за три прошлых года.
Налоговым вычетом называется сумма, уменьшающая налоговую базу. В данном случае этой базой являются расходы на образования. И она может быть уменьшена благодаря вычету, когда уплата НДФЛ производится только с разницы, а экономия составляет 13% от итоговой суммы. В законодательстве РФ предусмотрено несколько особенностей использования налоговых вычетов по НДФЛ:
Как получить налоговый вычет за обучение ребенка
Когда речь идет о компенсации, то родители не могут определить, на кого оформлять такую услугу. Также на практике часто возникает ситуация, когда все документы оформлены абсолютно на разных лиц. Что делать в таком случае? Разберем несколько ситуаций.
Таким образом, каждый родитель на протяжении всего срока воспитания малыша имеет право компенсировать себе часть подоходного налога, уплаченного в бюджет, если он в текущем году понес любые расходы на образование своих детей.
Налоговый вычет на обучение детей по НДФЛ в 2022 году
Законодательством РФ установлено правило по выделению компенсации налогоплательщикам, связанной с их затратами в определенных областях. Часть их является социальный вычет, предоставляющийся в связи с затратами:
Вычет разрешено оформить на услуги, предоставляемые учреждением в рамках закона № 3266-1 от 10.07.1992 «Об образовании» (утратил силу). К таковым относятся не только ВУЗы. В перечень входят:
Как получить налоговый вычет по расходам на образование
Оформить вычет через работодателя (в отличие от налоговой) можно до конца налогового периода (календарного года), в котором вы понесли расходы. Однако, чтобы сделать это, необходимо сначала подтвердить свое право на вычет в ФНС, подав в налоговую инспекцию по месту жительства перечисленные выше документы и заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.
Налоговый вычет по расходам на образование — один из видов социальных налоговых вычетов. Вы можете получить его, то есть вернуть часть уплаченного подоходного налога, если вы работали и платили НДФЛ в размере 13% и одновременно оплачивали:
