Налоговики разъяснили порядок сдачи в аренду квартир
Проблема в том, что владельцам жилья, пусть даже всей душой желающим заплатить налоги со сданной квартиры и спать спокойно, технически выполнить это довольно проблематично. Чтобы заплатить подоходный налог от сдачи квартиры, мало подать декларацию. Нужно еще найти банковские реквизиты для уплаты налога и правильно перечислить его. К тому же не совсем урегулирован такой момент, как факт прекращения сдачи квартиры в аренду. Заплатив один раз, попадаешь инспектору «на крючок», и чтобы подтвердить, что квартира не сдается и доход не приносит, зачастую приходится представлять в инспекцию соглашение о расторжении договора.
Для того, кто сдает недвижимость в аренду, не регистрируясь при этом в качестве индивидуального предпринимателя, единственный способ избежать объяснений с фискалами по поводу уплаты 13-процентного подоходного налога — это сдать имущество не такому же, как он, физическому лицу, а частному предпринимателю или лицу юридическому. В таком случае за исчисление и уплату налога отвечает налоговый агент, то есть арендатор.
Налог на ренту с квартиры в 2022 году
Если патент берется менее чем на полгода, то на его выплату у арендатора есть 25 дней по календарю. Если же срок более длительный, то возможно разделение выплаты на 3 части – 25, 30 дней и срок окончания патента.
- просрочка декларации – 5% от всей прибыли;
- просрочка штрафа – 20% от суммы налога или 1 000 рублей;
- скрытие налоговой суммы в 600 000 рублей и более – выплата всей суммы с учетом штрафа или лишение свободы сроком до 1 года.
Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев
Не платить налоги легально достаточно просто: нужно создавать договоры при сдаче в аренду на месяцы. Такие договоры не подлежат налогообложению, их не нужно регистрировать в государственных органах, поэтому налоговики не могут требовать уплатить какую-либо долю от сделки.
Вычеты зависят от следующих пунктов:
- Гражданин, который сдаёт в аренду жильё, должен уплачивать налог в размере 13%. Ежегодно следует сдавать всю документацию, договоры, что касаются сделки.
- Частный предприниматель может пользоваться упрощённой программой, сумма которой составляет 6%. Оплата должна проводиться один раз в квартал, к этой сумме добавляется взнос в Пенсионный фонд.
- Патент покупается физическим или юридическим лицом, которое имеет несколько квартир или дорогостоящих апартаментов. Стоимость такого документа зависит от параметров жилья.
Какие предусмотрены налоги за сдачу в аренду квартиры (жилья)
Процентная ставка налога равна 13% для резидентов нашей страны, и 30% — для нерезидентов – лиц, проживающих на территории нашего государства менее 183 дней в году.
Отчитываться перед налоговыми органами необходимо каждый год. До 30 апреля того года, который следует за годом получения арендной платы. Собственник квартиры должен подать декларацию в налоговую.
- Если предприятие применяет «упрощёнку», то арендная плата относится к доходам, и налог уплачивается в зависимости от налоговой базы;
- Если предприятие применяет общую систему налогообложения, то арендная плата является доходом, который увеличивает налоговую базу для исчисления налога на прибыль.
Берется ли налог если сдаешь в поднаем квартиру сроком на три и более года
По закону квартиру можно сдавать на одинадцать месяцев, без заключения договора а значит за это время государство подоходного 13% налога брать не будет. Ну а если договор заключен на три и более года то конечно, налог будет браться в любом случае. По этому рекомендую заключать новые договоры через каждые 11 месяцев.
Делаем неизбежный вывод: да, если вы сдаёте квартиру в поднаём, полученные доходы облагаются налогом. Этот налог называется налогом на доходы физических лиц и составляет 13 % от суммы полученного дохода. Причём исчислять налог и уплачивать его вы должны самостоятельно, т. е. каждый год предоставлять декларацию (до 30 апреля) и платить налог до 15 июля. Квитанцию для оплаты тоже нужно заполнять самому — не дожидаясь налоговой инспекции, поскольку это обязанность самого плательщика.
Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать
Обычно арендодатели стараются оформить свою деятельность как ИП для уменьшения налогового бремени, лежащего на них. Ведь появляется возможность перейти на упрощенный налоговый режим, что существенно экономит финансы.
Также имеет значение, является ли сдача в аренду жилого помещения основным занятием фирмы. От этого будет зависеть, как будут определяться доходы – от реализации или внереализационные, что будет влиять на верный расчёт прибыли для выплаты налогов.
Берутся ли налоги с человека, сдающего квартиру сироте
Добрый день, я из числа детей сирот, на данный состою в очереди на получение жилья, а так же снимаю квартиру и узнал что можно получать компенсацию за съем жилья, мой вопрос вот какой, будут ли взымать какие то налоги с человека, который сдаёт мне квартиру?
Объектом налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками:
1) от источников в Российской Федерации и (или) от источников за пределами Российской Федерации — для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации;
2) от источников в Российской Федерации — для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации.
Это видео недоступно
Не облагаются налогом те, квартиры, которые достались по наследству или были получены по договору дарения.
Продавец жилья освобождается от налога в том случае, если доходы от продажи меньше или равны затратам на покупку.
Т.е. продавец может умышленно занизить стоимость продажи квартиры в договоре или приравнять к стоимости покупки.
Но тут вступает в силу такое понятие как кадастровая стоимость. Если занизить стоимость ниже кадастровой, то заплатишь налог с суммы 70% от кадастровой стоимости.
Но не смотря на все эти поправки, нашим клиентам мы даём рекомендации по уменьшению налоговой базы в плоть до нуля законными методами.
Первое, что мы рассмотрим это налогообложение при продаже квартиры.
По новым поправка НК РФ, которые вступают в силу с января 2022 года. Все, кто желает реализовать квартиру, которая находилась в собственности менее 5 лет придется заплатить налог в размере 13% от дохода, ранее это период составлял 3 года.
Должны ли пенсионеры платить налог, сдавая квартиру
Закон о налоговых каникулах для самозанятых граждан распространяется только на нянь, сиделок, репетиторов и уборщиц. Более того, такие граждане должны встать на налоговый учет. Они не будут платить налог с дохода в течение двух лет. Но по истечении двух лет им придется становиться ИП либо платить подоходный налог в размере 13%. На арендаторов квартир данный закон не распространяется.
В соответствии с новациями, введенными в Налоговый кодекс РФ, самозанятые граждане это лица, получающие финансовое вознаграждение за свой труд от заказчика и не имеющие у себя в подчинении сотрудников. Если Вы, помимо того, что являетесь пенсионером, являетесь еще и репититором (например) или няней, то Вы имеете право претендовать на получение патента.
Налоги от сдачи квартиры в аренду
Если патент выдан на срок меньше полугода, он должен быть оплачен до окончания его действия, а если больше, чем на 6 месяцев, то двумя платежами: 1/3 в течение трех месяцев с даты получения и оставшиеся 2/3 до окончания срока действия патента.
При сдаче квартиры предприниматель на ОСН должен также уплатить подоходный налог, но, в отличие от физических лиц, ИП на общем режиме налогообложения в течение года должны уплачивать авансовые платежи (по уведомлениям, направляемым ИФНС) и могут уменьшить полученный доход на профессиональные вычеты. Обычные граждане права заявлять профвычеты не имеют.
Сдать квартиру в аренду — (наём) просто
Как показывает практика, покупка патента позволяет сэкономить даже по сравнению с УСН 6% с дохода. Причем патент можно купить не обязательно в начале года, но и в середине, заплатив из расчета оставшихся до конца года месяцев. Рекомендуем рассмотреть этот вариант. Его минус только в том, что если вы не сможете сдать квартиру и она будет простаивать, это никак не повлияет на стоимость патента, все равно придется заплатить.
Еще совет. Если вы собираетесь исправно платить 13% налога, в договоре найма (аренды) лучше указать сумму ежемесячной платы без учета коммунальных платежей, и указать, что коммунальные платежи квартиросъемщик уплачивает за свой счет помимо платы за наём. Смысл тут в том, что если указать суммы ежемесячной платы с учетом платежей или прописать, что ежемесячная плата увеличивается на коммунальные платежи, суммы «коммуналки» также попадут под 13% налога.
Надо ли платить налог от сдачи квартиры в аренду
Ну, а третья категория арендодателей — это лица, которые специально покупают недвижимость для ее сдачи в аренду. Некоторые превратили сдачу квартир в аренду в свой бизнес. Вот они-то и являются наиболее законопослушными в плане уплаты налога. Хотя суммы, которые указываются в декларациях, существенно ниже реальных.
Вот один из недавних поучительных примеров. Некий москвич, назовем его Владимиром, в течение двух лет сдавал свою квартиру в аренду за 37 тысяч рублей в месяц. Понятное дело, договор аренды с жильцами не оформлял.
Налоги при сдаче жилья в аренду
Следует учесть еще одно обстоятельство: если договором аренды предусмотрено, что коммунальные услуги оплачивает арендатор, то налоговая инспекция может насчитать 13-процентный налог и на сумму этих платежей. Позиция налоговых служб объясняется тем, что арендодатель экономит на оплате коммунальных услуг и тем самым получает дополнительный доход.
Зарегистрироваться в качестве ИП и подать заявление на право применения упрощенной системы налогообложения на основе патента необходимо не позднее, чем за 10 дней до начала начала применения патентной системы налогообложения.
Какой налог должен заплатить собственник жилья за сдачу своей квартиры в аренду
Если даже в квартиру приходит работник полиции или прокуратуры и интересуется людьми, проживающими в жилье, доказать факт найма очень трудно.
Составляя договор, нужно учитывать возможные трудности, спорные моменты. Должно присутствовать описание имущества, находящегося в помещение, его внешний вид, условия решения спорных моментов, расторжения сделки и так далее.
Пять простых правил, как избежать налоговых проблем при сдаче жилья в аренду
Ещё один тревожный симптом – управляющие компании стали брать на заметку слишком многолюдные квартиры. Уже были факты, когда представители УК составляли акты на такие объекты и передавали их в миграционную службу и в налоговые органы. Пойманного за руку владельца квартиры, сдаваемой в аренду, могут обязать заплатить налог с дохода и оштрафовать. Согласно статье 122 Налогового кодекса размер штрафа составляет 20% от неуплаченной суммы. Если суд посчитает уклонение от уплаты налогов умышленным, штраф составит 40%. Кроме того, для такой квартиры должен быть сделан перерасчёт по коммунальным услугам, на основании которого владелец заплатит сумму недоимки плюс пени за просрочку.
Если сравнивать первый (без регистрации ИП) и второй способ по размеру уплачиваемого налога, то выгода гражданина, получившего статус ИП, очевидна. Но не следует забывать, что индивидуальный предприниматель обязан вести книгу учёта доходов и расходов, платить взносы в пенсионный фонд, каждый квартал вносить авансовые платежи по налогу (окончательный налог должен быть оплачен не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим календарным годом).
Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)
Если арендодатель получает от квартиросъемщиков деньги — платить налог нужно в любом случае, несмотря на срок, указанный в договоре. Сложилось ошибочное мнение о том, что если соглашение о найме заключено на 11 месяцев, то платить налог не нужно. Однако срок, на который заключен договор, не имеет прямого отношения к налогам. Даже если квартира сдается посуточно, оплачивать налог все равно обязательно.
Платить налог должен собственник, если он сдает жилье физическим лицам (пп. 1 п. 1 ст. 228 НК РФ). Если квартира сдается организации, нотариусу, адвокату или ИП — платить налог обязанность арендатора, то есть он самостоятельно удерживает и перечисляет в налоговую 13% от причитающейся арендной платы.
