Информация о налоговом вычете за обучение
- брату/сестре не больше 24 лет;
- брат/сестра обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
- договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас;
- фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);
Заметка: у налогового вычета за собственное обучение (в отличие от вычета за обучение детей) нет никаких ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму.
Как получить налоговый вычет за обучение
Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.
Предположим, работающая студентка Анастасия получает 80 000 Р в месяц. В год она заработала 960 000 рублей . Из этой суммы на руки она получила 835 200 Р . 13% подоходного налога за нее заплатил работодатель — 124 800 Р .
Как получить налоговый вычет за — платное образование
Налоговый вычет на образовательный кредит дает возможность возвратить до 13% финансовых средств , потраченных на собственное обучение или образование своих детей за каждый учебный год. Для оформления вычета не имеет значения , в каком вузе обучается студент — государственном или коммерческом , главное , чтобы образовательное учреждение имело лицензию.
Реформы системы образования оставляют все меньше шансов на получение бесплатного диплома. Но у студентов платного отделения есть возможность вернуть часть средств , потраченных на обучение. Для этого им нужно оформить социальный налоговый вычет. Попробуем разобраться , как это сделать.
Налоговый вычет за платное обучение сына
2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).
Сын учится на дневном отделении вуза.платно.договор об оплате подписывал отец ребенка.могу ли я получить налоговый вычет,если бывший муж не работал и у него нет записей в трудовой книжке.если могу -какие шаги нужно сделать ( как я понимаю,переписать договор задним числом на меня невозможно).спасибо.
Налоговый вычет за обучение в ВУЗЕ
- родных и усыновленных детей;
- братьев и сестер (как полнородных, т.е. имеющих общих родителей, так и не полнородных, когда общим является только один родитель, например, мать или отец);
- опекаемых и подопечных (в том числе, и после прекращения опеки и попечительства).
В 2022 году вами заключен договор о получении высшего образования сроком на 5 лет, стоимость составляет 80 000 руб. в год. В этом же году было оплачено — 160 тыс. руб. за два года учебы. За 2022 год удержано налога — 35 000 рублей.
Налоговый вычет за платное обучение в ВУЗе
При этом налогоплательщики-супруги вправе воспользоваться социальным налоговым вычетом на обучение независимо от того, на кого из супругов оформлены документы, подтверждающие расходы на обучение (Письмо ФНС России от 01.10.2022 N БС-4-11/17171@).
Для этого нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства документы, подтверждающие право на получение вычета (без декларации по форме 3-НДФЛ и заявления о возврате налога), вместе с заявлением о подтверждении права на вычет.
Налоговый вычет в Москве, Санкт-Петербурге, Нижнем Новгороде
1) Не быть Индивидуальным Предпринимателем (Предпринимателем Без Образования Юридического Лица), не быть пенсионером и иметь официальный источник дохода.
2) Необходимо иметь на руках следующие документы:
— договор на обучение.
— документы, подтверждающие факт оплаты (квитанции, платежки и иные документы строгой отчетности).
— ксерокопии лицензии и свидетельства учебного заведения, заверенные печатью учебного заведения.
— перечень аккредитованных специальностей.
— справка с места работы по форме 2-НДФЛ за истекший год.
— реквизиты ВАШЕГО счета в банке для перечисления причитающихся Вам денежных средств.
3) Заполненная декларация о доходах физических лиц (форма 3-НДФЛ).
4) Заявление в ИФНС:
— о предоставлении вычета за образование.
— о перечислении денег на ваш банковский счет.
1) Оформив и сформировав весь перечисленный выше пакет документов, Вам необходимо подать в налоговую инспекцию по месту жительства.
2) После сдачи документов они проверяются на «реальность», данная процедура обязательна и занимает достаточно большое количество времени (даже в Москве более 4 месяцев).
3) В случае если все документы прошли проверку, Вам в течение 7 рабочих дней осуществляется перечисление денег из бюджета на Ваш банковский счет.
Налоговый вычет за платное обучение
8. У моего брата, жена студентка очного платного отделения Академии. В налоговой брату отказали в налоговом вычете за обучение жены и сказали, что вычет могут получить либо отец жены, либо мать. Но так как отец ушел из семьи много лет назад, а мать переехала в другой город несколько лет назад, то брат и его жена оказались в тупике. Вопрос, может ли получить данный налоговый вычет отец мужа? И какие документы для этого нужны?
6. Меня зовут Ольга. Я обучаюсь на 2 курсе колледжа на платной основе.
Насколько я знаю, существует возможность получить налоговый вычет за обучение. Если учебу оплачивают родители, могут ли они оформить вычет? Как это сделать?
Какие документы нужны для налогового вычета за обучение
Для оформления налогового вычета за лечение Вам в первую очередь потребуются:
-декларация 3-НДФЛ;
-договор с медицинским учреждением;
-справка об оплате медицинских услуг;
-документы, подтверждающие Ваши расходы;
-документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).
Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.
— Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.
— Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
Платное обучение: Как получить налоговый вычет
Кроме того, надо иметь в виду, что существуют такие виды образовательной деятельности, которые не подлежат лицензированию, например, индивидуальная педагогическая деятельность: репетиторство, разовые лекции, семинары и т.д. Если речь идет именно о таком обучении, то вычет не полагается.
Для получения вычета вы обращаетесь с необходимыми документами в налоговую инспекцию по месту жительства по окончании года, в котором оплатили обучение. Впрочем, это можно сделать и позже, в течение трех следующих лет. И пусть вас не смущает последняя дата подачи декларации — 30 апреля. К этому моменту важно успеть тем, кто обязан подавать декларацию о доходах. Впрочем, и у них сохраняется возможность в последующие три года заявить о своем праве на льготу, подав новую декларацию вместе с заявлением о предоставлении вычета.
Как оформить налоговый вычет за обучение
- Организация, предоставляющая образовательные услуги, должна иметь соответствующую лицензию.
- Можно получить налоговый вычет, когда предметом соглашения выступают образовательные услуги. Нельзя оформить льготу относительно информационных услуг.
- Документы на вычет за обучение сдаются в налоговый орган города по прописке. Сделать это допускается несколькими способами:
- лично в ИФНС;
- почтой письмом с уведомлением и описью вложения;
- через представителя, если в наличии нотариальная доверенность.
Можно ли получить налоговый вычет за платное заочное образование
Договор. Договор с образовательным учреждением может быть заключен как родителем (опекуном, попечителем) , так и самим обучающимся. Здесь есть один нюанс. Если договор заключен несовершеннолетним, в нем обязательно должна присутствовать запись: оплату вносят родители (опекун, попечитель) , иначе им не удастся получить вычет. Чтобы избежать неприятных неожиданностей, старайтесь оформлять все документы на того, кто будет претендовать на вычет.
1. Те, кто оплатил обучение из собственных средств
родители, оплачивающие обучение детей в возрасте до 24 лет
2. Опекуны и попечители, которые вносили плату за обучение своих несовершеннолетних подопечных. После прекращения опеки или попечительства право вычета сохраняется до тех пор, пока бывшему подопечному не исполнится 24 года.
Налоговый вычет за обучение
Если перед налогоплательщиком стоит вопрос, когда и как оформить налоговый вычет за платное образование, то не следует теряться, а нужно смело подавать документы в ИФНС. Сделать это возможно кода-угодно (то есть на протяжении всего года).
- В некоторых учебных центрах в договорах цель указывается в виде получения информационных и консультативных услуг. Такая трактовка не является причиной для возврата государственных средств.
- Если оплата получаемых знаний проходила с участием материнского капитала, вычет также не производится.
Порядок и правила предоставления налогового вычета за обучение в 2022 году
Подача документов на льготу осуществляется лично, почтой или через доверенное лицо. Налогоплательщик может воспользоваться правом на подачу документов через личный кабинет, открытый на официальном сайте Инспекции. Использование личного кабинета позволяет экономить время и предоставляет возможность проследить момент окончания проверки.
Размер социального вычета, предоставляемого за обучение, имеет предельное ограничение, установленное в ст. 219 НК РФ. Оплата обучения самого налогоплательщика ограничена размером 120 000 рублей ежегодно. Величина вычета по расходам обучения родственников установлена в 50 000 рублей, предоставляемого на каждого из лиц.
Возврат налога за обучение ребенка
В первом случае обращаться за получением льготных средств необходимо в ФНС, когда закончится календарный год, в котором оплачивалось обучение. Во втором — в бухгалтерию по месту работы, при этом нового года ждать необязательно, но понадобится предварительное подтверждение от налоговой.
Размер налогового вычета зависит от уплаченной за обучение в течение года суммы денежных средств, но не может превышать годовой доход гражданина. Кроме того, законодательством предусмотрены лимиты:
Налоговый Вычет За Платное Обучения
Налоговый вычет за обучение позволяет уменьшить налоговую базу по НДФЛ (налогу на доходы физических лиц) за налоговый период, в котором были произведены соответствующие расходы. При уменьшении налоговой базы в налоговом периоде образуется переплата по НДФЛ, в результате чего появляется возможность возврата из бюджета сумм излишне уплаченного налога.
Статьей 219 Налогового кодекса РФ предусмотрена возможность получения социального налогового вычета на обучение физическим лицом, которое в течение налогового периода (календарного года) понесло расходы на собственное обучение или обучение своих детей, а также расходы по обучению братьев и сестер.
