Налоговый вычет при лечении и протезировании зубов
- Вы лечили зубы, например, в 2022 году, в начале 2022 года вы собираете пакет документов (ниже мы подробно написали, что должно в него входить) и до 30 апреля предоставляете их в налоговую инспекцию;
- Налоговые органы изучают ваши документы в течение трех месяцев и принимают решение о возмещении вам средств или же уведомляют о том, почему деньги вам не вернут, например, из-за ошибок в предоставленных сведениях;
- В течение месяца происходит возврат денежных средств на банковский счет налогоплательщика, указанный в заявлении. Наличными деньгами налоговики подоходный налог не вернут.
Важно! Если вы коммерсант на спецрежиме и знаете, что в ближайшие несколько лет вам предстоят затраты на обучение, лечение, покупку жилья – рекомендуем вам официально трудоустроиться, чтобы стать плательщиком подоходного налога. В таком случае в будущем вы получите право на возврат налогового вычета за лечение зубов и другие социальные и имущественные вычеты.
Какие документы нужны для налогового вычета за лечение
В каждом конкретном случае итоговая сумма будет рассчитываться в зависимости от фактических затрат на социальные нужды (обучение, медицинское и негосударственное пенсионное обеспечение) и уплаченного подоходного налога.
В любом случае, налоговый вычет предоставляется только, если лечение производилось в медицинских учреждениях, имеющих соответствующие лицензии на осуществление медицинской деятельности и в соответствии с перечнем медицинских услуг.
Список документов на налоговый вычет на лечение зубов
Каждый гражданин Российской Федерации, устроенный на работу официально и получающий заработную плату, облагаемую НДФЛ в размере 13%, может возместить часть понесённых им затрат на получение медицинской помощи.
Гражданин Васильев заработал в 2022 году 500 тысяч рублей, из которых заплатил НДФЛ в сумме 65 тысяч рублей. В течение этого же года ему потребовалась медицинская помощь, услуги стоматолога в совокупности стоили 40 тысяч рублей.
Информация о вычете
- Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:
- Вы оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
- оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет (перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
- лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
- Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:
- Вы оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом;
- оплаченные медикаменты входят в специальный перечень медикаментов, по которым предоставляется вычет (этот перечень медикаментов определен в Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
- Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:
- Вы заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
- договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
- страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности;
Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.
Как вернуть деньги за лечение
Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.
Если вы сомневаетесь, что справка оформлена правильно, — проверьте, соответствует ли она инструкции Минздрава. Обычно такой проблемы не возникает. Если у клиники есть лицензия, она обязана выдать правильно оформленную справку.
Возврат подоходного налога за лечение — забираем деньги обратно от государства
Имущественный и социальный вычет — смысл в обоих случаях один и тот же. Но имущественный, можно использовать в течении нескольких лет, пока вы полностью не вернете деньги, на которые имеете по закону право. Как правило, налогоплательщики возвращают деньги за купленную или взятую в ипотеку квартиру длительное время и возвращают полностью все налоги, удержанные в предыдущем календарном году. И если в то же время появляются расходы на обучение или лечение, то как правило, налоговыми льготами на возврат денег по данным категориям воспользоваться нельзя.
Пример. За год заработали 500 тысяч рублей. С этой суммы был удержан подоходный налог — 65 тысяч. В течении года была произведена оплата за лечение зубов — 100 000 рублей, расходы по ней попадают под категорию социальных вычетов. Налогооблагаемая база будет снижена на эту сумму.
Как получить социальный налоговый вычет на лечение
Обратите внимание: однако, услуги, которые взаимосвязаны с сервисом, не могут сопровождаться возможностью получения вычета, например, пребывание в частной палате. В некоторых случаях начисление вычета осуществляется на полную затраченную сумму.
Законодательство гласит, что человек, которому пришлось потратить собственные средства на оздоровление для себя и для родственников, вправе вернуть вычтенный подоходный налог. Налоговый вычет представляет собой особый вид государственных гарантий, направленных на социальную защиту населения.
Как получить налоговый вычет пенсионерам на лечение? 4 этапа
Но есть еще одно ограничение по сумме вычета – его величина не может превышать доход, полученный лицом, который претендует на предоставление вычета (это могут быть не только пенсионеры, но и их работающие дети).
Пенсионер, не получающий никаких других доходов кроме пенсии, не может рассчитывать на получение налогового вычета. Но, если после выхода на пенсию, гражданин продолжает работать, то он может частично компенсировать свои затраты на лечение. Работающие дети тоже могут получить налоговый вычет на лечение своих родителей-пенсионеров. Рассмотрим алгоритм его оформления.
Как оформить вычет за лечение зубов: порядок действий налогоплательщика
- по оплате лечения собственных зубов;
- по оплате услуг стоматологической клиники, которые оказаны супругу, родителям, детям;
- приобрели в процессе лечения зубов необходимые медикаменты за свой счет;
- приобрели страховку по ДМС, предмет которой — лечение в стоматологии.
- заявление по установленной форме (опять же, по просьбе налогоплательщика его могут предоставить прямо в налоговой инспекции, а также помочь с заполнением);
- комплект тех же документов, что перечислены в пункте 1 предыдущего раздела статьи (за исключением справки 2-НДФЛ и декларации 3-НДФЛ, их предоставление необязательно).
Налоговый вычет за лечение зубов в 2022 году
В 2022 году за своевременную выплату подоходного налога, человек может рассчитывать на социальный вычет за лечение в конце года. Если он по определенным причинам воспользовался этим правом, например, не знал об этом, он может оформить выплату за прошедший год. Срок давности 3 года.
В социальный налоговый вычет входят все расходы, которые понес человек в процессе лечения или протезирования зубов. Это не только консультация стоматолога, а и расходы на медикаменты, которые утверждены законодательством.
Список документов необходимых для получения налогового вычета за лечение
- Паспорт. Как известно, документ, удостоверяющий личность налогоплательщика, является крайне необходимым для проведения финансовых операций. В связи с этим паспортные данные физического лица, как правило, уже имеются у налоговой инспекции, у работодателя и у сотрудников банка. Однако в случае потери этого документа или при смене паспортных данных нужно будет повторно отксерокопировать, заверить и отправить в соответствующие органы некоторые его страницы.
- Лицензия. Получить вычет можно только в том случае, если физическое лицо воспользовалось услугами того учреждения, которое имеет лицензию на осуществление медицинской деятельности.
- Рецепт. Если налогоплательщик хочет вернуть часть денег, потраченных на лекарственные средства, то ему потребуется иметь на руках рецепт, выданный врачом. Данный документ должен быть оформлен с помощью соответствующего рецептурного бланка под номером 107/1у и обязательно содержать штамп.
Как уже говорилось ранее, гражданин может уменьшить размер своей налогооблагаемой базы не только в случае осуществления денежных затрат на собственное лечение, но и при оплате медицинских услуг, необходимых для выздоровления близких родственников. В такой ситуации налогоплательщику нужно будет подготовить документ, подтверждающий родство:
Налоговый вычет на лечение зубов: возврат НДФЛ
- Вызов скорой помощи, диагностирование организма, профилактические меры и санаторно-курортное лечение. В последнем варианте при расчете не будет учитываться стоимость питания и проживания.
- Покупка медикаментов. Частично компенсировать денежные средства, задействованные на приобретение лекарств, можно при условии, что они входят в утвержденный упомянутым выше Постановлением правительства список. Перед тем, как лечащий врач будет выписывать рецепт на покупку лекарств, его необходимо предупредить о применении вычета, поскольку назначение необходимо составить в 2 экземплярах и проштамповать печатью больницы. Один экземпляр следует отнести в фискальные органы, а второй должен остаться в больнице.
- Страховые взносы по ДМС.
Поскольку финансовая база подобной привилегии зиждется на оплаченном НДФЛ, следовательно, воспользоваться ей могут далеко не все граждане РФ. Не попадают под категорию счастливых обладателей уплаченного налога следующие субъекты:
Налоговый вычет по расходам на лечение
Так как хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания входит в список дорогостоящих медицинских услуг, для которых налоговый вычет предоставляется в полном объёме (без ограничения в 120 000 руб.) сумма, полагающаяся к возврату, будет равна: 65 000 руб. (500 000 руб. x 13%).
- Лично обратившись в территориальный налоговый орган по месту жительства. При таком способе, налоговый инспектор лично проверит все документы и если потребуется, сразу скажет, каких документов не хватает или какие необходимо исправить.
- Через представителя по нотариальной доверенности (в некоторых налоговых службах принимают документы по рукописной доверенности).
Налоговый вычет на лечение в 2022 году: список документов
Платная медицина, как и платные услуги государственных лечебных учреждений – норма, которой пользуется практически каждый житель России в целях экономии времени. При этом возможно использование более прогрессивных аппаратов и методик, а также по другим причинам, иногда никак не связанных с собственным желанием. Очень популярна и комбинация выправления здоровья в системе ОМС с дополнительными платными консультациями и манипуляциями. Факт, что часть этих трат можно компенсировать.
Решили запросить налоговый вычет на лечение в 2022 году через работодателя – поясним, какие документы нужны. Кстати, в этом варианте действие льготы ограничено не только суммой, но и временем – до конца года, то есть не более 12 месяцев. И начинать поход на «налоговые каникулы» нужно все же с налоговой.
Justice pro
Определим, за какой период можно получить налоговый вычет за лечение ребенка, т.е. какой срок давности для вычета. Он составляет 3 года, т.е. период, за который Вы можете оформить возврат налога на лечение ребенка, составляет последние 3 года (на каждый год подается отдельный пакет документов). В то же время, за лечение, оплаченное в этом году, получить вычет Вы можете в течение 3 последующих лет. Об этом подробнее в данной статье.
Следует отметить, что право отца или матери получить вычет за лечение ребенка ограничено моментом достижения сыном или дочерью возраста 18 лет (Письмо Минфина РФ от 21.10.2011 N 03-04-05/5-767), т.е. говорить о возможности оформления налогового вычета на лечение ребенка «до 18 лет включительно» в корне неверно.
Документы на налоговый вычет на лечение зубов
Особых проблем при сборе бумаг не возникнет. В большинстве клиник сотрудники знают, какой пакет документов необходим для возврата налогов. Достаточно сказать им о своей цели, и все необходимое будет предоставлено. Если возврат оформляется за лечение кого-то из ближайших родственников, к описанному выше пакету нужно будет приложить бумаги, удостоверяющие родство:
Если гражданин продолжает лечебные процедуры, он может оформить вычет у своего работодателя. Начинается все, как и в предыдущем случае, со сбора и заполнения бумаг и визита в ФНС. Но в инстанции нужно будет сказать сотруднику, что получение возврата планируется через бухгалтерию по месту службы. От способа получения зависит форма заявления, которую нужно будет заполнить.
