Можно ли получить вычет за лечение супруга: актуальная информация, пошаговые советы 2024

Содержание

Вычет на лечение супруга

у медицинских учреждений, организаций должна быть в наличии лицензия на осуществление деятельности в области медицины;
медицинские услуги и приобретенные медикаменты должны быть указаны в перечнях, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 г. №201;
необходимость приобретения дорогостоящих препаратов (расходных материалов) за счет пациента прописана в заключенном договоре;
оплата лекарственных препаратов и лечения была произведена исключительно за счет пациента или его супруга.

взять у работодателя справку о доходах;
приготовить договор оказания услуг, заключенный с медицинской организацией, справку о необходимости приобретения дорогостоящих лекарственных препаратов и расходных материалов, справку об оплате указанных в договоре услуг (форма которой утверждена Минздравом и МНС России от 25.07.2001 г.);
приготовить квитанции и свидетельство о браке;
заполнить заявление и декларацию 3 НДФЛ за 2022 год.

Возврат налога при лечении супруга

При подаче документов на возврат налога при оплате лечения супруга или супруги, можно также включить в размер налогового вычета сумму затрат на покупку лекарственных средств. На лекарственные средства необходимо будет предоставить рецепты и чеки.

Для получения возврата налога вам необходимо подать документы лично или посредством почты в налоговую инспекцию по адресу вашей прописки. Возврат осуществляется в течение четырех месяцев с момента подачи документов.

Можно ли получить налоговый вычет за лечение супруга

Пример: Михайлова А. А. потратила в декабре 2022 года на протезирование зубов своего мужа 70 тыс. рублей. В том же году ее заработок составил 650 тыс. рублей, а отчисления НДФЛ в бюджет ‒ 84,5 тыс. рублей.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

Социальный вычет на лечение супруга, если оба работают

Читала, спасибо. Но в налоговой отвечают, что раз супруг работает, пусть сам за себя подаёт. А это два комплекта документов и переделывание справок из лечебного учреждения. Нет ли каких разъяснений специально о том работающий или иждивенец?

3) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность, ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденным Правительством Российской Федерации), а также в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утвержденным Правительством Российской Федерации), назначенных им лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиком за счет собственных средств.

Можно ли получить налоговый вычет за лечение супруга

Супруг или супруга за свое лечение могут получить налоговый вычет, если имеют, конечно, официальную работу. И не имеет значения, где было лечение, в обычной больницу или в частной клинике. У меня муж лечился от геморроя в частной клинике, мы сохраняли все чеки, договор об услуге и налог без проблем был получен.

Согласно части 3 статьи 219 Налогового кодекса Российской федерации социальный налоговый вычет на лечение супруга или супруги (а также на себя, родителей, детей) получить возможно. Его размер составит 13 % от потраченной на лечение суммы, но не более удержанной за тот год, в который производилась оплата, суммы подоходного налога.

Вычет за лечение супруга

Пример: В 2022 году Любимова Е.И. оплатила свое лечение на сумму 120 000 руб. При этом доходы за год Любимовой Е.И. и ее супруга Любимова А.А. составили по 60 000 руб. (уплачено налога 7800 руб.). Супруги решили распределить вычет между собой по 60 000 руб., предоставив в налоговую инспекцию заявление о распределении вычета и копию свидетельства о браке. Таким образом, по результатам деклараций Любимова Е.И. и Любимов А.А. вернут по 7800 руб.

— все расходы супругов в браке признаются общими, поэтому неважно, на кого из супругов оформлены договор лечения (Письмо ФНС России от 16.05.2022 № БС-4-11/9119), а также документы, подтверждающие фактические расходы (Письмо ФНС России от 24.10.2022 № БС-4-11/20142@, Письмо Минфина России от 31.10.2022 № 03-04-05/63667);

Налоговый вычет за лечение мужа

Ответ: В соответствие с Письмом Минфин России от 12.02.2014 г. № 03-04-05/22028 супруг может претендовать на налоговый вычет даже при наличии документов, оформленных на Вас. Минфин в своём письме ссылается на ст.256 ГК РФ и ст.34 Семейного кодекса, где говорится о том, что имущество, нажитое супругами во время брака, является совместной собственностью. К таковому имуществу относятся и доходы.

предоставлен не весь пакет документов;
документы предоставлены в ФНС не по месту регистрации налогоплательщика;
в документах допущены ошибки;
предоставлены документы на оплату лечения лиц, не относящихся к категории родственников, указанных в законодательстве;
вступление в брак единственного родителя (усыновителя, опекуна, попечителя) в случае, если согласно ст. 218 НК получал налоговый вычет в двойном размере.

Justice pro

Возврат налога за лечение жены (мужа) составляет 13 процентов от стоимости медицинских услуг, лекарственных препаратов. Конечно, вернуть можно сумму, которая меньше или равна сумме налога, удержанного из зарплаты. Кроме того, существует ограничение, установленное в Налоговом кодексе РФ, для лечения, не относящегося к дорогостоящему. Лимит составляет 120000 руб., в этом случае возврат будет максимум 15600 руб. (13 процентов от 120000 руб.).

Согласно Семейному кодексу РФ (п.2 ст. 1 СК РФ) признается брак, заключенный только в органах записи актов гражданского состояния. Соответственно, гражданский муж (жена) получить вычет за лечение супруга не имеет права. Следует учитывать, что брак должен быть зарегистрирован в тот момент, когда происходила оплата медицинских услуг. Если лечение оплачено одним супругом до регистрации брака, то вернуть налог другим супругом не получится (письмо Минфина РФ от 29.05.18 № 03-04-05/36418).

Можно ли получить налоговый вычет за лечение супруги

Важно, что получить на можно только по тем видам медицинских услуг и лекарств, которые содержатся в специальных перечнях (постановление Правительства РФ от 19 марта 2001 г. № 201 ). диагностика и лечение при оказании скорой медицинской помощи; диагностика, профилактика, лечение и медицинская реабилитация в стационарных медицинских учреждениях (в том числе дневных), включая проведение медицинской экспертизы; диагностика, профилактика, и медицинская реабилитация при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы; диагностика, профилактика, и медицинская реабилитация в санаторно-курортных учреждениях.

3 п. 1 ст. 219 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение социального вычета на медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями. Под медицинскими понимаются услуги, поименованные в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201

Можно ли получить налоговый вычет за лечение супруга

010 – весь доход;
030 – облагаемый доход;
040 – сумма вычетов (всех вместе);
060 – облагаемый доход за минусом вычетов;
070 – полученную сумму надо умножить на 13%;
080 – величина налога, которую удержали (без вычета);
140 – фактический налог за минусом рассчитанной в строке 070.

Чек или другие документы, в которых указана затраченная сумма.
Справка из бухотдела об уплаченных налогах.

Заявление составляется только в том случае, если Вы не готовите документы по завершению года для получения возврата, а только если хотите получить льготы в течение года. Оно пишется для того, что получить одобрение налогового органа на применение вычета.
Далее следует заполнить декларацию.

Можно ли получить вычет за лечение супруга

Беспокоитесь о качестве бесплатного лечения онкологии в России? Хотите иметь резервы, покрывающие полную стоимость лечения на случай заболевания в РФ или за рубежом? Полис онкострахования -— доступное и выгодное решение.

На страхования не принимаются лица с уже диагностированным заболеванием. Полисы онкострахования могут купить, как частные лица, так и компании и корпорации. Всем застрахованным обеспечиваем поддержку при наступлении страхового случая.

Можно ли получить налоговый вычет за лечение супруги

На него распространяются общие требования к сроку и порядку получения налоговых вычетов. Важно, что получить вычет на можно только по тем видам медицинских услуг и лекарств, которые содержатся в специальных перечнях (постановление Правительства РФ от 19 марта 2001 г. № 201 ). диагностика и при оказании скорой медицинской помощи; диагностика, профилактика, лечение и медицинская реабилитация в стационарных медицинских учреждениях (в том числе дневных), включая проведение медицинской экспертизы; диагностика, профилактика, и медицинская реабилитация при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы; диагностика, профилактика, лечение и медицинская реабилитация в санаторно-курортных учреждениях.

Можно ли получить налоговый вычет за лечение супруги

Налогоплательщики могут уменьшить свои доходы на сумму денежных средств, которую они уплатили (согласно пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ): 1) за услуги по лечению, предоставленные им медицинскими учреждениями РФ; 2) за услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет в медицинских учреждениях РФ; 3) за медикаменты, назначенные лечащим врачом и приобретаемые за счет собственных средств; 4) в виде страховых взносов, уплаченных страховым организациям по договорам добровольного личного страхования налогоплательщика, страхования супруга (супруги), родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет, предусматривающим только оплату услуг по лечению.

Нужно иметь ввиду, что вам возвращают не деньги, которые вы потратили на лечение, а часть налога на доходы, который вы платили в бюджет в течение года (этот налог, в частности, удерживают на работе с вашей зарплаты).

Все нюансы получения налогового вычета на лечение супругов

Допустим, заработная плата равна 50 т.р., оплата обучения – 50 т.р., тогда производим расчёт, как во втором пункте. Максимальная сумма возврата по обоим вычетам – 78 т.р. Отнимаем от этой суммы вычет, полученный за оплату своего обучения, получаем 28 т.р. Следовательно:

Свидетельство о браке (копия).
Договор с медучреждением, в котором лечили мужа (жену) (копия).
Справка об оплате лечения (оригинал). Лучше, чтобы справка должна быть оформлена на лицо, желающее, получить льготу. Например, социальный вычет на лечение супруги, если договор оформлен на неё, будет получить гораздо проще, чем в случае с разными именами в документах для налоговой.

Можно ли получить налоговый вычет за лечение супруги

«Об утверждении Перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета»

Можно ли получить налоговый вычет за лечение супруги

Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрен механизм возврата части налогов, уплаченных в бюджет государства. Так, гражданин, проживающий и работающий официально на территории РФ, имеет право вернуть 13% от суммы, потраченной на учебу, на покупку недвижимости, на покупку медикаментов или осуществления лечения и прочие виды расходов. В данной статье мы не будем заниматься перечислением всех видов затрат, на которые распространяется выше описанное право, а подробнее остановимся на налоговом вычете, который вы можете получить на средства потраченные на покупку дорогостоящих лекарств или осуществление.

Например, если лечение проходила ваша супруга, а оплату лечения и налога осуществили вы, то именно вы имеете право на вычет по уплаченным вами налогам. Существует лимит вычета, установленный законом — 120 000 рублей в год.