Сдача Квартиры Самозанятый: актуальная информация, пошаговые советы 2024

Содержание

Налог на самозанятых граждан 2022 с аренды квартиры

Покупка нежилой недвижимости — один из способов вложения денег. Покупая магазин или бар, человек инвестирует свои деньги для получения прибыли от сдачи в аренду в дальнейшем. Но позволяет ли новый закон сдавать в аренду нежилое помещение самозанятым?

Стоит отметить, что для самозанятых, предусмотрен однократный налоговый вычет – 10 000 рублей. Он позволяет снижать налог до тех пор, пока не кончится льгота. Например, если арендодатель сдает квартиру, но договор аренды резко прервался, часть его льготы сохранится до тех пор, пока аренда не продолжится снова.

Сдача квартиры в аренду как самозанятость

Процентную ставку определяет не сам плательщик и не налоговая — всё решается тем, от кого поступил конкретный платёж. Так что даже за отдельный месяц к одной части дохода может быть применена ставка 4%, а к другой — 6%.

Например, вы сдаете квартиру в физическому лицу за 50000 рублей, и должны были бы платить 2000 рублей в месяц (4%). А будете платить 1500 рублей в месяц (3%), и таким образом будете каждый месяц использовать льготу на 500 рублей. И так, пока льгота не кончится, т.е. 20 месяцев. Если аренда прервется, и потом вы опять будете получать доход – остаток льготы можно будет использовать.

Сдача Квартиры Самозанятый

Закон касается только сдачи жилья в найм и аренду. А что делать со сдачей гаража или машиноместа?
Какова будет технология расчета налога и контроля ФНС за безналичными поступлениями? Банки все настороженней относятся к поступлениям на счета физлиц и переводы карта-карта, блокируют счета и карты «по первому чиху». Как банки будут относится к платежам в пользу самозанятых? Будут ли им открывать специальные счета и пластиковые карты к ним?
Может ли иметь статус самозанятого нерезидент (который был бы вынужден платить как физлицо НДФЛ в размере 30%)? – Судя по тексту законопроекта, важно, чтобы «местом ведения деятельности территория субъектов Российской Федерации, включенных в эксперимент». Поэтому можно сделать вывод, что такое «место ведения деятельности» – это как раз место нахождения объекта, который сдается в аренду/найм. Однако вопрос все-таки остается. А если арендодатель сдает два объекта – один в Москве, а второй в Санкт-Петербурге? А если арендодатель зарегистрирован в Москве, и заключил договор с московской же фирмой о сдаче в аренду этой фирме жилья в Санкт-Петербурге?
Можно ли взять чужую квартиру в найм или по договоре безвозмездного использования, и сдавать ее от своего имени со статусом самозанятого?
Как правильно оформить сдачу квартиры, если у нее – несколько владельцев?
Возникнут какие-то ограничения при продаже квартиры, если она ранее сдавалась самозанятым?
При сдаче в аренду организации – как подтвердить, что у арендодателя есть статус самозанятого, и арендатор не должен удерживать НДФЛ?

Теперь под действие Закона попадает также и сдача в аренду жилья.
Налоговая ставка по Закону ниже, чем НДФЛ и даже ниже, чем налог с ИП по упрощенной системе. Самозанятые будут платить 4% от дохода – если сдают жилье физическим лицам и 6% если сдают жилье юридическим лицам.
Закон действует только в 4 регионах, поскольку это пока «эксперимент». Важно: Москва и Московская область входят в зону действия эксперимента с самозанятыми.
Самозанятым можно быть, если доход не превышает 2,4 млн. рублей в год. Для сдачи в аренду – это в среднем 200000 рублей в месяц. При этом ограничение установлено именно на сумму за год. Большинство тех, кто сдает жилье – укладываются в эти рамки.
Самозанятыми могут быть и физические лица, и индивидуальные предприниматели.
Можно по-прежнему сдавать квартиру с уплатой НДФЛ или сдавать квартиру как ИП с упрощенной системой. По меньшей мере, пока регистрация арендодателей как самозанятых не является обязательной.
Для уплаты налогов и взаимодействия с налоговой службой будет создано специальное мобильное приложение «Мой налог». Сняться с учета в качестве самозанятого можно будет через то же самое мобильное приложение.

Налог для самозанятых при сдаче квартиры в аренду

если самозанятое лицо сдает свою квартиру и не превращает эту деятельность в бизнес, то он платит за получаемый доход НДФЛ по ставке 13%;
помимо налога такой гражданин ежегодно декларирует получаемый доход — подает форму 3-НДФЛ до 30 апреля каждого года;
получение доходов без выплаты налога и подачи декларации — при обнаружении такового, приведет к применению налоговых санкций — штраф за неуплату налога, штраф за непредставление декларации (за каждый месяц), пеня за просрочки по платежу и отчетности; все недоимки ИФНС вправе взыскать принудительно, если добровольно вы не заплатите;
сдача жилья в аренду самозанятыми гражданами, как бизнес, требует регистрации ИП;
индивидуальные предприниматели могут работать на нескольких режимах обложения: общая, патентная, вмененная, упрощенная; порядок определения базы обложения у всех режимов свой, но можно сравнить ставки: на общей — 13%, на патетной — 6%, на вмененной — 15%, на упрощенной — 6% или 10%;
на каждом режиме требуется вести учет доходов и расходов, на некоторых — подавать отчетность (ЕНВД, УСН, ОСНО);
также индивидуальные предприниматели, даже не имея работников, платят страховые взносы — за себя — в ПФР и ФОМС России.

регистрация, ведение деятельности и прекращение самозанятости происходит онлайн — обращаться в ИФНС не нужно; для регистрации можно использовать аккаунт в личном кабинете налогоплательщика или паспортные данные;
перешедшим на режим дается универсальный вычет — 10 000 рублей;
нет отчетности;
нет обязанности платить страховые взносы (по желанию можно); отсюда и минус — страховой стаж за период не начисляется, если у вас нет иных видов деятельности;
низкие ставки — 4%, если вы сдаете жилье другим гражданам, 6% — если юридическим лицам;
не нужно регистрировать и устанавливать ККТ — чеки формируются онлайн в приложении;
приложение показывает предварительную сумму налога за каждый указанный доход;
начисление и оплата налогов производятся автоматически;
в приложении можно сформировать справку о доходах (если требуется представить в другие ведомства или для получения кредита и т. д.).

Сдача квартиры самозанятым

Тарифы на управление недвижимостью составляют ориентировочно 20% от «генерируемых» жильем потоков денег – это наиболее часто встречающаяся величина. Некоторые компании устанавливают тарифы от 5 до 50% – во втором случае собственник жилья будет застрахован от всех возможных проблем с недвижимостью (компания даже будет вести отчетность ИП за него).

Больше всего таких компаний работает в Москве и крупных городах, где есть развитый рынок аренды жилой недвижимости. Компании предлагают клиентам широкий спектр услуг, но в данном случае больше всего интересно «полное» управление – когда хозяин не вмешивается в процесс и только получает свою часть дохода.

Самозанятые и аренда: можно ли сдавать квартиру и арендовать помещение

Физические лица при этом спецрежиме могут не уплачивать НДФЛ со средств, облагаемых НПД, а индивидуальные предприниматели не будут платить НДС (за исключением налога при ввозе товаров на таможенную территорию РФ). ИП так же освобождаются от уплаты от страховых взносов.

от продажи недвижимости и транспорта;
от передачи имущественных прав на недвижимое имущество (за исключением аренды (найма) жилых помещений);
от реализации имущества, которое использовалось самозанятыми для личных нужд;
от деятельности по договору простого товарищества и другие.

Внимание

Самозанятые граждане и сдача жилья, помещений в аренду

Для привлечения граждан в систему, каждому зарегистрировавшему предлагается 10000 рублей на счет, которыми можно воспользоваться в качестве оплаты налогов.
Арендодатели, размещающие свои объявления, могут отслеживаться налоговой инспекцией и также попасть на штрафные выплаты. В случае официальной регистрации, вам не грозит риск уголовной ответственности.
Самозанятые освобождаются от выплаты страховых, а перечисление в Пенсионный фонд осуществляются на добровольной основе.
Обычный налоговый вычет с данного вида доходов составляет 13%, налог для самозанятых граждан РФ в 2022 году на аренду квартиры – 4%. В итоге у вас легальный доход с низкой процентной ставкой.

Так как закон о самозанятых гражданах и сдаче квартир в аренду новый и применяется пока в тестовом режиме, то говорить о выгоде или ее отсутствии рано, это покажет время. Но, оформить соответствующий статус и жить спокойно, оплачивая налог для самозанятых при сдаче квартиры в 4% вовсе не плохо. Однозначно, есть несколько плюсов при регистрации:

Сдача квартиры в аренду, это самозанятые граждане

Тем более приложение “мой налог” дает возможность меньше общаться с налоговой напрямую. Нужно просто его скачать и зарегистрироваться, никуда идти не придется. Чеки, которые будут необходимы при сдаче жилья в аренду, также можно оформить в этом приложении. Вам нужно будет ввести только информацию о доходах, а программа все рассчитает сама. И вправду удобно.

Налоговая организация давно пытается поплотнее подобраться к самозанятым. Особенно часто дискуссию вызывали люди, которые сдают свое жилье в аренду. И вот 2022 год принес им такую возможность. Безусловно, многим арендодателям интересен закон и как он работает. Поэтому в материале статьи мы остановимся на этом вопросе.

Самозанятые и сдача квартиры в 2022 году

Бывает так, что собственник не может или не хочет заниматься всеми вопросами сдачи квартиры в аренду. Он может быть занят на основной работе или проживать в другом городе. Для таких собственников тоже есть вариант – доверительное управление недвижимостью.

Компании по доверительному управлению работают по разным направлениям – кто-то ориентируется на долгосрочную аренду, а кто-то – на посуточную. Во втором случае доход выше, что позволяет зарабатывать на операции всем сторонам.

Это видео недоступно

В России затеяли эксперимент. На этот раз подопытными выступают самозанятые — те, кто продает тортики через Инстаграм, варит мыло на продажу, нянчится с детьми или сдает собственную квартиру. Чиновники решили, что репетиторов, нянек, блогеров и Ко пора вывести из тени и начать собирать с них налоги. Причем власти всерьез считают, что придумали такую схему, при которой людям самим захочется отдавать государству часть заработка.

Что это за история, как оформиться самозанятым, и насколько это выгодно? Попробуем разобраться. Помогут в этом адвокаты Игорь Пастухов и Ксения Михайличенко. Ведёт программу «Человек имеет право» Марьяна Торочешникова.

Налог для самозанятых граждан, сдающих в аренду квартиру или жилье

Но кроме кнута для самозанятых, легализующих доходы от аренды, предусмотрен и «пряник» в виде налогового вычета. При получении средств от физлиц человеку, сдающему недвижимость, перенесут 1% в счет вычета. В результате он заплатит налог в размере 3% вместо 4%. Такая процедура будет повторяться до исчерпания всей суммы вычета, которая установлена на уровне 10 тысяч рублей. Для доходов от юрлиц перенос на вычет составит 2%, общая сумма льготы остается такой же.

С целью обеспечения легальных условий для сдачи в аренду самозанятыми гражданами объектов недвижимости в российскую Госдуму внесен законопроект, предполагающий внедрение нового подхода к налогообложению. Одно из его ключевых положений заключается в сокращении налоговой ставки до 4%.

Смогут ли самозанятые сдавать квартиру и платить налог всего 4%

Как примут новый порядок налога арендаторы — пока неизвестно. Однако точно ясно, что ставка 13%, которая действует в настоящее время, никого не устраивает. Арендодатели вынуждены скрывать свои доходы, так как платить государству 13% «просто так», возможно, никто не хочет, ведь это довольно большая ставка.
Внедрение новой налоговой ставки позволит вывести из тени арендодателей, которые могут в будущем получать дополнительные гарантии от государства. Тем не менее то, какие это будут гарантии до сих пор не озвучено Правительством России.

Грядущая поправка связана с тем, что в 2022 году заработает новый порядок налогообложения для самозанятых граждан. Согласно новым проектным предложениям, планируется установить ставку налога, если квартира сдается физическим лицам в размере 4%, а если организации, то 6%. Ожидается, что «пилотный» проект заработает сразу в 4 регионах страны.

Сдача квартиры в аренду у самозанятых граждане

Подача декларации в налоговую службу и оплата 13 % налога от суммы ежегодной платы за аренду. Часто это достаточно затратный и самый невыгодный способ (для нерезидентов выплата составляет 30 %).
Регистрация как ИП и приобретение патента.

Лица, которые сдают жилье в аренду, будут платить налог по УСН 6 %. Не позже 12 числа следующего месяца гражданин получает через приложение уведомление о налоговой выплате с указанными реквизитными данными. Осуществить ее нужно до 25 числа.

Налог для самозанятых при сдаче квартиры жилья в аренду

Оплачивать удобно, привязав банковскую карту к приложению, откуда можно произвести операцию в один клик. Также можно написать в свой банк заявление на поручение, чтобы налоговая через банк списывала деньги с вашего счета.

Можно сдать свое жилье.
Можно снимать помещения в субаренду и зарабатывать на разнице в цене съема и сдачи (некоторые предприимчивые люди заключают договор аренды по одной цене, а сами сдают по более высокой цене, получая прибыль).
Переоборудовать квартиры на первых этажах под офисы и помещения, сдавать их в аренду бизнесменам (цена аренды выше, чем на квартиры).

Сдача квартиры в аренду как самозанятость: правила и ограничения

Рассчитаем сумму налога с вычетом. 30 000 — налоговая база. 1% — это 300 рублей. Вычитаем их из 1200 руб. налога, получаем 900 руб. ежемесячных платежей. Такая льгота в нашем случае будет длиться 2 года 10 месяцев. После этого вся сумма по вычету будет исчерпана, налог станут считать по полной ставке.

Перевести деньги можно с любой банковской карты. А для удобства привязать её к своему аккаунту. Налоговая не будет отслеживать и тем более учитывать все транзакции по ней. Если перевод поступает не за аренду квартиры, просто не надо пробивать чек, тогда эти деньги не попадут под налогообложение. Заводить отдельную карту или счёт закон не требует. Однако это допустимо и даже желательно, если проводится много платежей и в них легко запутаться.

Чем рискуют самозанятые, сдающие квартиры в аренду

Аналогичный вопрос возникает при оказании транспортных услуг или услуг такси. При продаже автомобиля налоговая также может посчитать полученную от продажи сумму как доход самозанятого и обложить его налогом. Ведь автомобиль использовался для извлечения дохода.

Есть люди, которые сдают квартиры в аренду. С этих доходов необходимо платить налоги. По умолчанию для физлиц налог на доходы составляет 13%. Однако можно стать самозанятым и вроде как снизить налог с арендных платежей до 4-6%. Выгодно? Только на первый взгляд.