Налоговый вычет за обучение
Как уже упоминалось ранее, оформление выплаты производится через налоговый орган по месту жителя заявителя. От самого заявителя не требуется ничего сложного. Главной задачей является сбор документов, правильно оформленных и заверенных, и подача этих документов в срок.
С каждым годом, образование в платных учебных учреждениях повышается. Соответственно, граждане, желающие обучить своих детей, тратят большую часть семейного бюджета, именно на оплату учебы. Далеко не всем известно, что потраченные деньги можно вернуть.
Документы для вычета
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
- Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей. - Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога за обучение.
- Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается заверенная копия договора.
Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору. - Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным. - Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
- копия собственного свидетельства о рождении;
- копия свидетельства о рождении брата/сестры;
- справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения).В ИФНС подается оригинал справки.
Документы в налоговую на возврат 13 процентов за учебу в институте
Если налогоплательщик несет расходы на обучение своего ребенка (подопечного) достижения им возраста 24 лет, то налоговый вычет предоставляется в размере фактически понесенных расходов, но не более 50 000р. (максимальная сумма возвращенного налога в таком случае будет 6 500р.)
Годовая сумма налогового возврата не должна превышать сумму НДФЛ, которую работодатель переводит в бюджет государства за тот же самый период. Остаток вычета на следующий год не переходит – величина базы не больше 120000 рублей – максимально может вернуться лишь 13% от данной цифры.
Порядок возврата 13 процентов за обучение в 2022 году
- Написать заявление в ФНС на получение уведомления о праве на социальный вычет.
- Собрать документы, подтверждающие право получения вычета.
- Подать подготовленные документы и заявление в налоговые органы по месту жительства.
- Спустя 30 дней получить в ФНС запрошенное уведомление.
- Предоставить документ из налоговой в бухгалтерию работодателя.
- Получать вычет с каждой зарплаты (работодатель не будет удерживать подоходный налог до исчерпания суммы вычета до конца года).
И нужно подавать декларацию, соответствующую году, за который осуществляется возврат. Чтобы не допустить ошибок в заполнении, можно осуществить заполнение при помощи специальной программы, скачанной с сайта ФНС.
Список документов в обмен на денежную компенсацию за обучение
- Копию паспорта. Делать копию всего документа совсем не обязательно, достаточно сделать ксерокопию первых страниц паспорта, которые содержат основную информацию о претенденте на социальную налоговую скидку, а также страниц с пропиской. После этого данные копии нужно либо самостоятельно заверить, либо обратиться для этого за помощью к нотариусу.
- Заявление. Данный тип документа служит для оповещения налоговой инспекции о желании физического лица воспользоваться услугой уменьшения базы налогообложения. Также, как правило, в заявлении указываются реквизиты банковского счета, на который впоследствии будут перечислены 13 процентов от расхода за обучение.
- Лицензия. В основном большинство учебных организаций вносят информацию о своей лицензии в договор. Однако иногда по каким-либо причинам этого не происходит. Тогда физическому лицу необходимо прикрепить копию лицензию к основному пакету документации на социальный вычет.
- Если претендент на социальный налоговый вычет является официально трудоустроенным и выплачивает НДФЛ со своей заработной платы, а также со всех остальных дополнительных источников дохода.
- Если налогоплательщик изъявляет желание получить денежную компенсацию за расходы на личное образование либо за своего ребенка, брата или сестру. За обучение других родственников вычет подобного рода, как правило, не начисляется.
- Если платное обучение происходило в стенах учреждения, которое имеет лицензию на осуществление данной деятельности.
- Если оплата была внесена в прошлом году, отсчитанном от даты оформления пакета документации, который требуется для возврата подоходного налога.
- Если денежные средства на образование были заплачены не ранее, чем за три года до дня сбора документации.
Документы на возврат 13 процентов за обучение
В данной ситуации гражданину не будут выдаваться наличные. Вычет представится в виде освобождения от НДФЛ на сумму, положенную к возмещению за оказание образовательных услуг. Таким правом пользуются не все граждане.
- Если человек возвращает деньги за свою учебу, неважно, сколько ему лет. Форма получения образования тоже не играет роли.
- Для вычета за учебу детей или братьев/сестер необходимо, чтобы договор был заключен с заявителем. Деньги за образовательные услуги тоже должен переводить тот, кто претендует на возмещение.
- Вычеты за «братьев» полагаются до достижения родственниками 24 лет и при условии, что они учатся на «очке». Заочная форма образования в данном случае не предусматривает возмещение.
Это видео недоступно
Законодательство Российской Федерации позволяет получить возврат 13 процентов за обучение тем людям, которые имеют официальную работу и получают заработную плату, а также платят за учебу в институте или колледже.
Вот, что Вы узнаете:
0:08 Как получить возврат 13 процентов за обучение
0:55 Что такое налоговый вычет за учебу
1:30 Кто может вернуть подоходный налог (НДФЛ)
2:02 Как вернуть налог за учебу мужа или жены
2:50 Где можно учиться, чтобы получить социальный налоговый вычет
3:27 Сколько денег можно вернуть за обучение
6:05 Как часто можно возвращать НДФЛ за учебу
7:00 Как вернуть деньги за обучение
7:41 Закажите заполнение декларации 3-НДФЛ на сайте «Налог-Просто!» http://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Можно ли вернуть 13 процентов за обучение в институте
Перед тем как вернуть подоходный налог за учебу, человек должен правильно рассчитать размер полагающейся суммы. Процедура начинается с определения количества денежных средств, с которых полагается вычет. Существует ряд правил, которые необходимо учитывать во время расчета.
Так, если человек самостоятельно платит за свое обучение, он сможет получить вычет от суммы, размер которой не превышает 120 000 рублей. Если в качестве платы за учебу было внесено меньшее количество денежных средств, расчет осуществляется от израсходованной суммы. Так, если человек внес 150 000 рублей в качестве оплаты за обучение, вычет будет рассчитываться от 120 000 рублей. Если размер платы составил 70 000 рублей, в расчет будет принята полная сумма.
Основания и процесс подачи документов в налоговую на возврат 13 процентов за учебу в институте
- Удостоверение личности. Обычно подаются заверенные копии паспорта, но может быть использован другой документ его заменяющий.
- Форма 3-НДФЛ (налоговая декларация). Заполняется по форме, установленной Приказом ФНС РФ от 24 декабря 2014 г. № ММВ-7-11/671@. В налоговую направляется оригинал декларации.
Единственным условием является наличие своего личного кабинета налогоплательщика (ЛКН). Для этого необходимо подать в налоговую соответствующее заявление, на основании которого Вам выдадут специальную регистрационную карту, содержащую уникальный пароль от Вашего онлайн – кабинета.
Возврат 13 процентов за обучение
Процесс вычитывания части налогов из уплаченного бюджету начинается с подготовки всех необходимых документов. Для начала заявителю нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ, получить справку 2-НДФЛ на работе, а также собрать все чеки и квитанции в одном месте.
О результатах рассмотрения гражданину сообщают по оставленным в заявлении контактным данным. Если в заявке была просьба перечислить деньги на карточку или банковский счет, и при этом были даны соответствующие реквизиты, ФНС сразу отправит туда деньги.
Документы для возврата 13 процентов за обучение
Возврат подоходного налога за учебу возможен в связи с предусмотренной Налоговым кодексом РФ льготой, именуемой социальный налоговый вычет. Суть вычета в том, что его сумма не облагается НДФЛ. Именно поэтому можно вернуть НДФЛ с суммы расходов на учебу в пределах вычета, если обучение было оплачено средствами, с которых ранее был уплачен НДФЛ.
Это важный момент – если физическое лицо не имеет официального дохода, с которого платится подоходный налог 13 процентов, то есть нигде не работает официально, то вернуть 13 процентов от расходов на учебу не получится.
Возврат налога за обучение, порядок действий
Сколько денег вернут? Складываем всю сумму, которые вы платили за обучение, и умножаем на 0.13. Отметим то, что возврат налога за обучение возможен лишь в том случае, если в периоды обучение вы работали, и это возможно подтвердить справкой в форме 2 НДФЛ.
Если вы хотите вернуть деньги за обучение за 2013 и 2014 год, то у вас должно быть три папочки с документами на каждый год, всё рассортировываем. 2 НДФЛ за 2013 год прикладываем к платёжкам, которые были совершены в 2013 году, финансовые соглашения к ним, и заполненная налоговая декларация на этот год. Так же на 2014 год. В третьей папочке у нас лежат отдельно ксерокопия паспорта, ИНН, договор с институтом и лицензия. Как заполнять налоговую декларацию смотрим ЗДЕСЬ, всё проще простого. После всех сделанных действий вы сдаёте декларацию, её рассматривают 3 месяца, не более. В течение этих трёх месяцев советую вам сразу пойти в сбербанк и оформить пластиковую карточку, так как деньги перечислят туда, сразу уточните полные реквизиты вашей карточки. Через 3 месяца идём в налоговую, пишем заявление, о том, куда перечислить деньги. И затем, В течение месяца, деньги придут к вам на книжку.
Документы для возврата 13 процентов с обучения в институте
При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если Вы оплатили обучение в 2022 году, вернуть деньги сможете только в 2022 году. Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2013-2022 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2022 году Вы можете вернуть себе налог только за 2022, 2022 и 2022 годы. Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией). Заметка: с 1 января 2022 года социальный налоговый вычет на обучение можно получить через работодателя, при этом ждать окончания календарного года не нужно.
Предпочтительнее будет заполнение бумаг самостоятельно с сайта налоговой: форма актуальна, данные корректны и полны, электронный ресурс доступен в любое время. Третий этап предполагает подачу собранных документов в ИФНС по месту жительства.
Какие нужны документы для возврата 13 процентов за обучение
Внесение поправок в налоговое законодательство вселяло тревогу в добросовестных налогоплательщиков, ожидающих социального вычета. Поскольку предполагалось исключение из списка образовательных учреждений автошкол. Однако в 2022 году будущие водители могут, как и раньше, компенсировать часть расходов на постижение азов водительской науки в размере 13% от произведённых по факту затрат, но не больше 15 600 рублей.
- получатель образовательной услуги младше 24 лет;
- обучение происходит в очной форме;
- договор с образовательным учреждением заключен с родителем, претендующим на получение вычета;
- платёжные документы выписаны на его же имя.
Как вернуть 13 процентов за учебу: разбираемся с нюансами налоговых вычетов
Прежде чем идти в налоговую службу, желательно основательно разобраться, как вернуть 13 процентов за учебу. Если вы пропустите какой-то документ, то полагающаяся вам сумма не будет компенсирована. Так, в список необходимых бумаг входят следующие:
Если вы хотите разобраться, как вернуть 13 процентов за учебу, до похода в налоговую, то вы можете просто на официальном сайте ФНС скачать программу, позволяющую заполнить декларацию, и самостоятельно выяснить, полагаются ли вам компенсации. Если да, тогда можно начинать заниматься сбором документов.
Как вернуть налоговый вычет 13 % за обучение
- Учебное заведение (будь то институт или курсы шитья) должно иметь лицензию, при этом оно необязательно должно быть российским и государственным.
- Если учёбу оплачивает кто-то другой, то учащийся должен обучаться только на платном очном отделении (если платит сам студент, то форма обучения не имеет значения).
- Нужно быть налогоплательщиком.
- На обучение должны быть использованы денежные средства из официального дохода.
Это государственная компенсация подоходного налога, вычитаемого из зарплаты. То есть, если вы потратили на учёбу 60000 рублей, то имеете право вернуть себе 7800 рублей – такова величина подоходного налога, который рассчитан на обучение.
