Вернуть Налоговый Вычет За Ремонт Квартирыв Новостройке

Содержание

Налоговый вычет на ремонт и отделку

Одной из статей расходов налогоплательщика, приобретающего жилую недвижимость на территории РФ, являются затраты на ремонт покупаемого жилья. Учитывая положения п. 3 ст. 220 НК России, наряду со льготой на покупку самой недвижимости, налогоплательщик может рассчитывать на налоговый вычет на ремонт и отделку квартиры.

Добрый день! Квартира была приобретена в новостройке в ипотеку 2022 году. был заключен договор
В августе 2022 г должны сдать дом. Отделка будет только чистовая. Остальное будем делать сами т.е нанимать бригаду. Какие документы нужны для возврата подоходного налога. И за какие работы будет возврат . И как все правильно оформить? Спасибо

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Сумма налогового вычета на ремонт не будет возвращена сразу. Выплаты могут осуществляться в течение нескольких месяцев или лет – это напрямую зависит от суммы официального источника доходов заявителя. Чем выше показатель зарплаты человека, тем быстрее он возместит расходы на отделку жилья.

В течение месяца налоговые органы проверяет и анализирует предоставленные документы. Если у экспертов инспекции не возникает вопросов, то уже через 30 дней на указанный счет будут произведена первая выплата.

Вернуть Налоговый Вычет За Ремонт Квартирыв Новостройке

НДФЛ за 3 года = 53 040 руб. х 3 = 159 120 рублей. Таким образом, подав документы на возврат налога, вы можете получить 159 120 рублей. Вам придется подавать документы на возврат налога еще два раза для того чтобы вернуть оставшиеся 101 880 рублей (260 000 рублей – 159 120 рублей).

Имущественный налоговый вычет в соответствии с законодательством РФ предоставляется гражданам, которые приобрели за свой счет (то есть, без использования, к примеру, государственной субсидии или средств работодателя) жилую недвижимость, а также провели в ней, опять же, за свой счет, необходимые ремонтные работы.

Порядок и условия получения налогового вычета на ремонт квартиры в новостройке

  1. Можно получить средства возврата НДФЛ не только по покупке недвижимости, но и за ее ремонт.
  2. Для заявления своих прав нужно иметь официальное место работы. Если такого рода льготу на жилье стремится получить пенсионер, то ему нужно где-то работать или другим образом получать доход и оплачивать с него налоги.
  3. В договоре купли-продажи или договоре ДУ должно быть прописано, что при покупке жилья, оно было без отделки. Если дело касается приобретения недвижимости на вторичном рынке жилья, то нужна справка, которая подтверждает что ремонт проводить необходимо.
Читайте также:  Сравнительное Уголовное Право 2022

Есть одна оговорка – за год можно получить сумму не более той, что была перечислена из зарплаты в виде НДФЛ. То есть если зарплата была на протяжении года по 70 тыс. в месяц, то есть за год 840 тыс. Отчисление налога на доходы физических лиц – 109,2 тыс., именно на этот размер возмещения можно рассчитывать.

Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке в 2022 году

  • Если вы приобретаете вторичное жилье, то документ, на основании которого можно подать пакет документации на возврат НДФЛ, это свидетельство о праве собственности. Если же вы приобретаете первичное жилье в новостройке, то вы можете не дожидаться получения свидетельства, а подать документы на возврат налога на основании акта приемки-передачи;
  • Из предыдущего пункта вытекает следующий – подать на возврат НДФЛ до того, как был подписан акт о завершении работ со стороны строительной компании и их принятии участниками долевого строительства. Например, вы приобрели квартиру еще 3 года назад, когда на месте дома был всего лишь котлован. Сегодня вы подписали акт приема-передачи, однако, свидетельства о праве собственности у вас еще нет. Это значит, что вы все равно уже имеете право подать пакет документов на возврат подоходного налога.

Государством предусмотрен специальный механизм уменьшения налоговой нагрузки для тех, кто недавно купил квартиру. Имущественный налоговый вычет – вот, что стремится получить большинство из людей, который обзавелись новым жильем.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: необходимый пакет документов

  • максимальная полагающаяся к вычету сумма составляет 13% от двух миллионов рублей, если не был использован целевой займ от кредитной организации;
  • если покупка произведена с использованием официального кредита, к возврату полагается 13% от трех миллионов российских рублей.
  • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • справку о получаемых гражданином доходах и совершенным им в казну страны налоговых отчислений по форме 2-НДФЛ, получить которую можно по основному месту работы;
  • копия документа, подтверждающего совершенную сделку по приобретению требующего ремонта или отделки жилья;
  • документы, подтверждающие право собственника на владение объектом;
  • все платежные документы, отражающие совершенные на ремонт затраты;
  • заявление о реализации права на получение вычета;
  • копию паспорта гражданина РФ;
  • идентификационный номер плательщика налогов;
  • свидетельство о рождении дольщиков, не достигших совершеннолетия.

Как получить имущественный вычет за ремонт квартиры

  1. От того, была ли проведена чистовая отделка квартиры до момента продажи. Если она проведена была, то жилье считается полностью готовым к использованию, и потому расходы на проведение в нем ремонта не могут быть включены в вычет.
  2. От того, зафиксировано ли в договоре купли-продажи жилья, что квартира не готова к полноценной эксплуатации, и в ней требуется проведение ремонта. Если соответствующие формулировки в договоре присутствуют, и они правомерны (то есть, в квартире на самом деле не проводился ремонт), то последующие расходы на ремонт могут быть включены в сумму вычета. Подобный сценарий возможен, если человек построил квартиру с черновой отделкой по договору долевого участия, а затем решил перепродать ее, но ремонта в формате чистовой отделки к тому моменту в квартире не произвел.

Общая величина расходов, с которой может быть исчислен вычет, может составлять 2 000 000 рублей. Максимальная величина имущественного вычета, которая предусмотрена законодательством РФ, составляет, таким образом, 260 000 рублей (13% от 2 000 000).

Читайте также:  20 Июня Расмотрение Поправок Кзакону Ст 228

Как вернуть деньги за ремонт квартиры

  1. От того, была ли проведена чистовая отделка квартиры до момента продажи. Если она проведена была, то жилье считается полностью готовым к использованию, и потому расходы на проведение в нем ремонта не могут быть включены в вычет.
  2. От того, зафиксировано ли в договоре купли-продажи жилья, что квартира не готова к полноценной эксплуатации, и в ней требуется проведение ремонта. Если соответствующие формулировки в договоре присутствуют, и они правомерны (то есть, в квартире на самом деле не проводился ремонт), то последующие расходы на ремонт могут быть включены в сумму вычета. Подобный сценарий возможен, если человек построил квартиру с черновой отделкой по договору долевого участия, а затем решил перепродать ее, но ремонта в формате чистовой отделки к тому моменту в квартире не произвел.

В случае, если в контракте между продавцом либо строителем и покупателем квартиры не будет отражен тот факт, что в ней требуется исходя из таких-то критериев проведение ремонта, то Налоговая инспекция (ФНС) с высокой вероятностью откажет во включении расходов гражданина на ремонт в сумму, по которой исчисляется имущественный вычет.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

В этом случае вам не о чем беспокоиться. При правильном оформлении документации налоговая обязательно вернет вам уплаченный НДФЛ с учетом затрат на доведения квартиры до состояния, пригодного для проживания. Нужно только учесть следующие нюансы:

Простые математические подсчеты помогут нам прояснить ситуацию. Все дело в том, что максимальная сумма, с которой предоставляется вычет на одного человека – 2 млн рублей. Соответственно супруги могут оформить возврат на 4 млн. Отсюда следует, что собирать чеки и заключать договоры на отделочные работы целесообразно, если стоимость жилья менее 2 млн рублей при возврате налогов на одного человека и менее 4 млн рублей при участии обоих супругов.

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Квартира, в которой нет отделки, представляет собой пустую коробку. В ней только установлены входные двери и застеклены оконные проемы. Ее стоимость намного ниже, чем аналогичного по площади жилья, где полностью сделана отделка помещений, поэтому на них всегда высокий спрос.

Их необходимость связана с большим количеством вопросов, возникающих в процессе оформления льготы после ремонта, отделки жилых помещений. Налоговая служба при рассмотрении спорных ситуаций должна руководствоваться указаниями Минфина.

Варианты получения налогового вычета за ремонт квартиры

Поскольку ремонтные работы предназначены для улучшения состояния какого-либо объекта, в том числе и квартиры в новостройке, то они имеют непосредственное отношение к имуществу, а значит, и относятся к классу имущественных вычетов.

  1. Внести специальный пункт в договор купли-продажи. Приобретая квартиру в новостройке, помимо основных данных, которые вносятся в договор, нужно вписать то, что жилое помещение требует отделки.
  2. Предоставить платежные документы по ремонтным работам. Для подтверждения суммы расходов, которые хозяин квартиры понес на улучшение жилищных условий, нужно иметь в наличии все чеки, квитанции, выписки и другие документы, имеющие отношение к оплате ремонта. Вычет начисляется не только за отделочные работы, но и за расходы на материалы строительного типа.
  3. Подавать документы в следующем году после года окончания ремонта. Поскольку налоговая скидка предусматривает предоставление декларации 3-НДФЛ, справки 2-НДФЛ, а также некоторых других документов за годичный период, то и начислить денежную компенсацию могут только через год после проведения ремонтных работ.
Читайте также:  Доплата К Пенсии Инвалидам 3 Группы В 2022 Году В Москве

Налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

Поскольку при осуществлении крупной сделки (по приобретению имущества, прав, объектов интеллектуальной собственности и т.д.) налог за продажу заплатит продавец, государством установлено налоговое послабление для покупателя в виде возможности вернуть уплаченные им суммы обязательных сборов.

  • стоимости квартиры, которая определена в подписанном сторонами и зарегистрированном в Росреестре соглашении о купле-продаже;
  • документально подтвержденных затрат на проведение ремонта купленного помещения.

Налоговый вычет за ремонт квартиры

Оформление документов возможно двумя способами: через работодателя и налоговую инспекцию. Главное отличие вариантов — сроки и размер. При подаче заявления работодателю налогоплательщик перестанет платить подоходный момент с месяца оформления квартиры до момента исчерпания суммы вычета. В налоговую службу подаётся декларация 3-НДФЛ по итогам года, а возврат излишне уплаченного налога производится одним платежом по итогам года на расчетный счет.

  • квитанции к приходным ордерам;
  • банковские выписки о переводе денег со счета на счет;
  • чеки, в том числе и товарные;
  • акты о покупке строительных материалов у физических лиц. При этом указывается адрес, паспорт продавца.

Какие расходы на — ремонт может возместить налоговая

  • строительных материалов для черновой отделки (бетона, штукатурных смесей, строительных маяков, цемента, гидроизоляционных средств, звукоизоляционных материалов);
  • материалов для подготовительных работ перед отделкой: деревянного бруса, металлического профиля, крепежных элементов, шпатлевки, грунтовки и др.)
  • отделочных материалов (красок, лаков, гипсокартона, ламината, обоев, керамической плитки, деревянной или пластиковой вагонки, сайдинга);
  • материалов для крепления отделки (клея, цементных смесей, металлических крепежных элементов и пр.);
  • электрических кабелей, проводов, труб, запорной арматуры

Имущественный вычет на приобретение недвижимости представляет из себя возврат выплаченного налогоплательщиками НДФЛ от суммы фактических расходов, связанных с суммарными затратами на приобретение недвижимых объектов, не превышающих 2 млн руб. Максимальная сумма возврата таким образом составит 13% от 2 млн., то есть 260 тыс. руб.

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке, что если у вас вторичное жилье

С компенсацией уплаченного подоходного налога при покупке не новой квартиры (дома) могут возникнуть сложности. Одним из главных условий предоставления вычета является отсутствие отделки при приобретении помещения. С квартирами в новостройках чаще всего так и бывает.

Какие именно работы подпадают под условия вычета, было указано выше. Остальные работы по ремонту приобретенного жилья налоговыми к вычету не принимаются. Об этом следует помнить и перед тем, как планироваться свои расходы, лучше ознакомиться с указанным перечнем.

Как вернуть налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Налоговый вычет – частичное возмещение затрат граждан на покупку имущества. Эта сумма израсходованных средств, которую собственник вправе вернуть. НДФЛ в таком случае уплачивается не с суммы заработка, а с разницы между доходом и вычетом.

  • в договоре купли-продажи прописывается, что в приобретенной недвижимости не выполнены ремонтные работы;
  • в акте приема-передачи зафиксирована степень готовности помещения, и список необходимых предстоящих работ;
  • заявление на возврат расходов на отделку подается во время первого обращения в ФНС;
  • затраты подкрепляются чеками, договорами, актами выполненных работ с указанием потраченных средств.
Елена - Дежурный юрист
Профессиональный юрист. Составляю любые правовые документы: договоры, претензии, исковые заявления, отзывы, жалобы и т.п. Специализируюсь на защите прав потребителей: спорах с застройщиками, страховыми, продавцами, банками и пр. Осуществляю представительство в судах. Большой опыт работы, высокое качество составления правовых документов и ведения дел.
Оцените автора
Бюро юридического и адвокатского консультирования - Адвокатариус