Статьи Движения Денежных Средств
В первую очередь в данном окне нужно ввести название группы статей — для этого предназначено поле Наименование. Числовой код программа сгенерирует автоматически, а поле В группе статей заполняется только в том случае, если вы намерены использовать несколько уровней вложенности.
Сформировать список статей движения денежных средств рекомендуется перед тем, как приступать к ведению финансового учета. Несмотря на то, что в любой момент этот список можно дополнить или отредактировать, необходимый минимум данных лучше ввести заранее. Для перехода в режим работы со статьями движения денежных средств откройте раздел Финансы и в панели навигации щелкните на ссылке Статьи движения денежных средств. В результате на экране отобразится окно, которое показано на рис. 8.3.
Справочник Статьи движения денежных средств
Справочник «Статьи движения денежных средств» предназначен для классификации операций с денежными средствами организации. При формировании платежных документов (платежных поручений, кассовых ордеров и т.п.) необходимо указывать соответствующую статью движения денежных средств. В программах «SysTecs: Управление финансами» и «SysTecs: Бюджет движения денежных средств» справочник используется при формировании бюджета. Более подробно методика работы со справочником «Статьи движения денежных средств» описана в руководстве по ведению учета в программе «1С:Бухгалтерия 8» фирмы «1С».
Если в 1С:Бухгалтерии не велся учет в разрезе статей движения денежных средств и не использовался соответствующий справочник, то программа SysTecs предоставляет возможность загрузить классификатор статей ДДС из поставки конфигурации. Он включает в себя основные статьи движения денежных средств и поможет произвести начальную обработку и классификацию операций планирования денежных потоков.
Разработка справочника статей движения денежных средств
Еще раз про уровень автоматизации: если вы не работаете на ERP-системе, используете для ведения управленческого учета программный продукт, далекий от ERP-системы, или Excel, нужно понимать, что при ежегодном изменении перечня статей нельзя будет сделать консолидацию за несколько лет. А перекладка статей одного года на статьи другого занимает колоссальное количество времени.
Работа по выделению статей и подстатей, повторюсь, очень тонкая и кропотливая, а главное, очень важная. Потому что он нее будет зависеть наглядность и прозрачность управленческой отчетности и, в конечном итоге, интерпретация результатов по движению денежных средств.
Статьи движения денежных средств в 1С 8
В заключение приведем примеры заполнения документов «Заявка на расходование денежных средств», «Ожидаемое поступление денежных средств», «Лимиты расходования денежных средств», которые служат способом ввода исходной информации для контроля за денежными потоками:
В конфигурациях 1С, где есть подсистема «Казначейство» («Управление торговлей», «Комплексная автоматизация», «1С ERP» и др.), статьи ДДС используются для планирования расходования и поступления денежных средств. На их основе строятся такие отчеты, как «Платежный календарь» (рис.8), «Лимиты расхода денежных средств» (рис.9).
Статьи Движения Денежных Средств
Примечание
Признак ведения учета по статьям движения денежных средств устанавливается в настройках параметров учета. Если организации не нужно формировать форму №4 «Отчет о движении денежных средств», то можно не вести учет денежных средств по статьям движения.
При вводе статей движения нужно выбрать вид движения. Вид движения соответствует показателям формы №4 «Отчет о движении денежных средств». Этот реквизит можно использовать для анализа данных в стандартных отчетах.
Справочник «Статьи движения денежных средств»
В реквизите Плательщик указывается юридическое или физическое лицо, от которого (или в счет погашения задолженности за которого) поступили денежные средства (выбором из справочника Контрагенты). Если корреспондирующим счетом для бухгалтерской проводки по документу является счет, на котором открыт аналитический учет по субконто вида Контрагенты, то значение реквизита будет являться значением субконто проводки. В остальных случаях значение реквизита носит справочный характер и при проведении документа не используется.
Обусловлено это тем, что данные по этим статьям (обороты) не участвуют в формировании показателей отчета о движении денежных средств. В использовании этих статей также есть специфика. В проводках, отражающих получение наличных денежных средств со счета в банке и сдачу наличных денежных средств на счет в банке, по дебету и кредиту указывается одна и та же статья движения денежных средств.
Статьи движения денежных средств в 1С 8
Наименование можно указать произвольное. Так же данный справочник поддерживает группировку его элементов. Делать это не обязательно, но желательно для дальнейшего удобства в работе. Кроме того, группировка статей затрат позволяет получать итоги по разным видам деятельности в дальнейшем.
В типовой поставке конфигурации 1С в справочнике для примера уже есть некоторый перечень статей ДДС. При необходимости добавления новых статей самое главное – корректно указать вид движения ДС. Дело в том, что он напрямую влияет на отчет о движении ДС.
Статьи движения денежных средств
- Возврат ДС от подотчетника
- Возврат ДС от поставщика
- Возврат клиенту
- Возврат кредита
- Выдача подотчетнику
- Коммерческие расходы
- Оплата поставщику
- Оплата труда
- Погашение кредита
- Получение вознаграждения
- Получение кредита
- Поступление оплаты от клиента
- Представительские расходы
- Приобретение объектов основных средств
- Расходы на рекламную компанию
- Расчеты по налогам и сборам
Статьи движения денежных средств (далее «Статьи ДДС») — это дополнительный разрез для ведения учета денежных средств. Вести учет денежных средств по статьям не обязательно, но при больших объемах статьи ДДС становятся удобным аналитическим инструментом. Общее количество статей ДДС определяется исходя из масштаба предприятия, и составляет, как правило, 25 – 60 элементов.
Статьи Движения Денежных Средств
Чтобы ввести в справочник новую статью движения денежных средств, нужно выделить щелчком мыши группу, в состав которой ее нужно включить, и выполнить команду главного меню Действия | Добавить (или нажать клавишу ).
Как и многие другие справочники, этот справочник имеет двухпанельную структуру: слева формируется перечень групп статей, справа отображается содержимое текущей группы. При работе со справочником рекомендуется вначале сформировать структуру групп статей, а уже после этого заполнять группы соответствующими позициями. Но это не догма – вы в любой момент можете отредактировать содержимое справочника по своему усмотрению, в т. ч. добавить в него новые группы и позиции или отредактировать имеющиеся. Чтобы добавить в справочник новую группу статей, выполните команду Действия | Новая группа или нажмите комбинацию клавиш + . В результате на экране откроется окно.
Справочник Статьи движения денежных средств
Справочник Статьи движения денег используется для хранения перечня тех статей, по которым классифицируются деньги. Статьи движения денег соединены с исполнением определенной хозяйственной операцией по движению денег. Перечень хозяйственных операций создается на шаге разработки программы и не имеет возможность быть отредактирован пользователем.
При первом запуске программы в перечень Статьи движения денег заносится информация о предопределенных статьях движения денег, соединенных с теми хозяйственными операциями, которые реализованы в программе. При заполнении документа движения денег с заданием определенной хозяйственной операции будет автоматом заполняться статья движения денег.
Тема: Неверная статья движения денежных средств
Добрый день! Фирма на ООО, ОСНО, учет в 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
После сдачи почти всей отчетности обнаруживается, что во время моего отпуска в банковских выписках при поступлении денег от покупателей сотрудник поставил не правильную статью ддс. Во всех платежках за 2 недели в июне и 1 неделю в ноябре.
Я в панике что-то. Бухгалтер я не опытный, без образования. И мысли в кучу.
Подскажите, что мне именно исправлять придется, чтобы фронт работы осознать:
1. Сначала исправлю в выписках
2. Весь год перепровожу
3. Исправляю отчет о ддс
Добрый день! Фирма на ООО, ОСНО, учет в 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
После сдачи почти всей отчетности обнаруживается, что во время моего отпуска в банковских выписках при поступлении денег от покупателей сотрудник поставил не правильную статью ддс. Во всех платежках за 2 недели в июне и 1 неделю в ноябре.
Я в панике что-то. Бухгалтер я не опытный, без образования. И мысли в кучу.
Подскажите, что мне именно исправлять придется, чтобы фронт работы осознать:
1. Сначала исправлю в выписках
2. Весь год перепровожу
3. Исправляю отчет о ддс
Статьи движения денежных средств в 1С 8
Согласно ПБУ 23/11 денежные потоки предприятия разделяются на потоки от финансовых, инвестиционных и текущих операций. Создадим данные группы в справочнике Статьи движения денежных средств. Для этих целей, открыв справочник, нужно выбрать команду Создать группу:
Корректное заполнение статей движения денежных средств необходимо тем, кто сдает форму ОКУД 0710004 бухгалтерской годовой отчетности Отчет о движении денежных средств. Указанный отчет автоматически формируется в программе 1С 8.3 Бухгалтерия при условии правильного формирования справочника Статьи движения денежных средств.
Отчет о движении денежных средств с учетом ПБУ 23
Напомним, что с 2011 года поменялись формы бухгалтерской отчетности организаций. Причиной тому стал приказ Минфина России от 02.07.2010 № 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций» (далее — Приказ № 66н).
В форме ОКУД 0710004 отражаются данные о фактическом поступлении и расходовании денежных средств, то есть о дебетовых и кредитовых оборотах по следующим счетам плана счетов бухгалтерского учета (утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н):
Движение денежных средств в «WA: Финансист
Помимо состава документов и списка лиц, участвующих в согласовании, необходимо определить сроки согласования, обеспечить регламент ввода документов, чтобы у казначея было время на управление платежами, обеспечить возможность регистрации внеплановых платежей.
Программный продукт «WA.Финансист: Управление денежными средствами», разработанный на базе 1С 8, дает пользователю надежный инструмент построения системы управления денежными средствами, а также позволяет своевременно выявить кассовый разрыв, установить причины возникновения и принять меры по его устранению.
Приказ Минфина РФ от 2 февраля 2011 г
В случае если незамедлительно после поступления в иностранной валюте организация в рамках своей обычной деятельности меняет полученную сумму иностранной валюты на рубли, то денежный поток отражается в отчете о движении денежных средств в сумме фактически полученных рублей без промежуточного пересчета иностранной валюты в рубли. В случае если незадолго до платежа в иностранной валюте организация в рамках своей обычной деятельности меняет рубли на необходимую сумму иностранной валюты, то денежный поток отражается в отчете о движении денежных средств в сумме фактически уплаченных рублей без промежуточного пересчета иностранной валюты в рубли.
а) имеющиеся существенные суммы денежных средств (или их эквивалентов), которые по состоянию на отчетную дату недоступны для использования организацией (например, открытые в пользу других организаций аккредитивы по незавершенным на отчетную дату сделкам) с указанием причин данных ограничений;
