Какой платить налог на аренду квартиры
Поэтому наивно полагать, что хозяева сдаваемых в аренду квартир все как один поспешат задекларировать свои доходы. Многие сейчас занимают выжидательную позицию. Таков менталитет наших граждан, ведь то, что во всем мире считается нормой (в частности, добровольная уплата налогов), у нас воспринимается как «драконовская мера».
Налоговики надеются, что сознательные граждане будут оказывать добровольное содействие в выведении на чистую воду недобросовестных налогоплательщиков. Но ведь если у хозяина сдаваемой жилплощади отношения с соседями хорошие, а его квартиранты не причиняют им неудобств, то вряд ли факт сдачи квартиры в аренду выплывет наружу. Тем более, как говорится, «сегодня ты, а завтра я». Возможно, сосед в будущем тоже решит сдавать «лишние» метры и при этом «не светиться». Зачем же портить отношения с окружающими? Хотя бывает всякое. На сайте Федеральной налоговой службы России есть любопытное сообщение от некоего Виктора: «Куда сообщить о хозяине дорогих квартир по ЦАО Москва, который не платит налоги, чтобы его оштрафовали и мне выплатили процент от выявленной суммы неуплаченных налогов?» Не позавидуешь знакомым и соседям такого бдительного гражданина. Ведь даже анонимные сообщения становятся поводом для налоговой проверки, и подвергнуться ей может каждый.
Налоги при сдаче жилья в аренду
Арендодатель, сдающий квартиру неофициально, не имеет возможности обратиться за помощью в судебные инстанции, поскольку неизбежно всплывет вопрос о неуплате налогов или незаконном занятии предпринимательской деятельностью. И сами налоговые органы проводят контрольные мероприятия по выявлению лиц, уклоняющихся от декларирования доходов. Кроме того, обуреваемый жаждой мести арендатор или соседи, могут сообщить о факте сдачи в налоговую инспекцию, а суд не только обяжет уплатить все налоги за прошедший период, но и может приговорить незадачливого хозяина жилья к штрафу в размере 20% от неуплаченной суммы (ст. 122 НК РФ). Если суд посчитает уклонение от уплаты налогов умышленным, штраф уже составит 40%.
Физическое лицо, получившее доход от сдачи жилья в наем, должно уплатить налог в размере 13%. Для лиц, не являющихся гражданами РФ, ставка составит 30%. Платить налог на доходы физических лиц необходимо один раз в год. Это делается путем подачи налоговой декларации по месту жительства до 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (им считается один календарный год). Другими словами, если вы сдавали квартиру с января по декабрь 2022 года, то декларацию необходимо подать до 30 апреля 2022 г., заполнив ее самостоятельно или при помощи специалиста. Тем самым вы уведомите налоговый орган о том, что получен доход. После этого рассчитанную самостоятельно сумму налога необходимо оплатить в любом банке не позднее 15 июля 2022 года, реквизиты для оплаты можно взять в налоговой инспекции. Платить НДФЛ не нужно, если квартиру вы сдаете бесплатно — родственникам или близким друзьям, например, по договору безвозмездного пользования.
Налог на сдачу квартиры
- Собственник выступает как физическое лицо — 13% от полученного дохода. Декларацию подавать в ФНС по месту нахождения один раз в год в период с 1 января до 30 апреля;
- Собственник жилья регистрирует ИП – 6%. Сумма меньше, но больше хлопот. Регистрируется индивидуальное предприятие, оплата происходит поквартально, т.е. 4 раза в год. Также придется отчислять деньги в пенсионный фонд;
- Приобретение патента на сдачу квартиры — выгоден тогда, когда официально сдается 3 и более квартиры. Сумма патента в 2014 году составляла 60000 рублей. В 2022-2022 году правила немного изменились — теперь стоимость будет зависеть от площади квартиры, а также местонахождения (в центре Москвы, как всегда, патент будет стоить дороже всего). Просто так его купить нельзя, все равно надо регистрировать ИП. Подробнее о патенте, стоимости и способе приобретения;
- И новинка 2022 года — налог на самозанятых. Сейчас это 4%. Ставка не будет меняться 10 лет.
Обычно арендаторы живут в квартирах в качестве знакомых, дальних родственников. Естественно, никаких денег они при этом хозяину не платят, оплачивают только коммуналку. Договор аренды тоже не означает, что жилец постоянно платит за жилье — сегодня наниматель платит, завтра перестал оплачивать и съехал.
Какие предусмотрены налоги за сдачу в аренду квартиры (жилья)
Ставка налога на прибыль – 20% от величины фактической прибыли. При этом 2% отчисляется в федеральный бюджет, а остальные 18% — в бюджет того субъекта федерации, где предприятие ведёт свою основную деятельность.
- Если предприятие применяет «упрощёнку», то арендная плата относится к доходам, и налог уплачивается в зависимости от налоговой базы;
- Если предприятие применяет общую систему налогообложения, то арендная плата является доходом, который увеличивает налоговую базу для исчисления налога на прибыль.
О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев
Если сдаете жилье и не платите налоги, то ответственность за это может быть очень серьезной. Чаще всего нарушителей привлекают по статьям 171 и 198 УК РФ, а также по статье 14.1 КоАП РФ. Санкции данных статей предусматривают:
Помимо штрафа собственнику придется оплатить сумму задолженности. Арест или исправительные работы используются крайне редко, но не стоит думать, что при злостной неуплате НДФЛ можно будет обойтись исключительно штрафом.
Налог на сдачу квартиры в аренду
Декларация 3-НДФЛ, как правило, подается по окончании календарного года, в котором Вы получали доход от сдачи квартиры. По окончании года, но не позднее 30 апреля года, следующего за тем, в котором Вы получили доход. Декларация, как правило, подается в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации (даже если жилье, которое Вы сдаете, находится в другом месте). Вы не обязаны подавать никаких документов с декларацией, но желательно приложить к декларации копию договора аренды (или найма). Так больше вероятность, что инспектору все в декларации будет понятно и он не запросит у Вас дополнительной информации. Но не отдавайте, пожалуйста, оригинал договора, так как его не вернут. Декларацию можно отправить по почте. Так Вам не придется ходить в налоговую инспекцию. Чаще всего, если документы сделаны и поданы правильно, никаких вопросов инспекция больше не задает.
Декларация 3-НДФЛ подается в налоговый орган каждый год. Так, в 2022 году Вы подаете декларацию о полученных доходах от сдачи квартиры 2022 года, в которой исчислен налог к уплате. Так-же у Вас есть обязанность подать декларацию 3-НДФЛ со всеми сведения в налоговый орган, если вы сдаете квартиру в одном городе, а проживаете в другом (Например: сдача квартиры в аренду в Москве, по которой Вы так-же обязаны уплатить налог).
Налоги от сдачи квартиры в аренду
Как правило, ИП на УСН, при сдаче в аренду жилья, применяют ставку 6%. Необходимо отметить, что ИП, применяющие «упрощенку», могут уменьшить доход на уплаченные страховые взносы за «себя» в полном размере и на 50%, если ИП уплачивает взносы за наемных сотрудников.
Если патент выдан на срок меньше полугода, он должен быть оплачен до окончания его действия, а если больше, чем на 6 месяцев, то двумя платежами: 1/3 в течение трех месяцев с даты получения и оставшиеся 2/3 до окончания срока действия патента.
Налог За Аренду Квартиры
1.Я рассматриваю ситуацию, когда доход от аренды квартиры Вы получали в 2010 году. То, что договор окажется в ИФНС (налоговая инспекция) не влечет автоматического направления Вам требований об оплате налога, т.к. в соотвествтии со ст. 228 НК РФ, Вы должны сами исчислить налог на доходы физических лиц и, в соответствии, со ст. 229 НК РФ подать декларацию о доходах за налоговый период. Налоговый период равен году.
Поэтому, если Вы получали доходы от аренды в 2010 году, то Вы должны подать декларацию в налоговую инспекцию по местк своего жительства не позднее 30 апреля 2011 года.
Заполнить декларацию Вы можете в своем налоговом органе. Там же взять реквизиты для уплаты.
Налог на аренду квартиры
1. К нам обратилась пенсионерка, которая сдавала квартиры вообще без уплаты налогов весьма длительное время. Зовут ее Лидия Н. Это были 2 квартиры в центре Челябинска. Она получала с них наличными около 30 000 рублей каждый месяц. Квартиры сдавала без договора и, соответственно, несла много рисков. Однажды её вызвали в налоговую инспекцию, где ее обвинили в уклонении от уплаты налогов. После этого Лидия обратилась к нам. Мы ей объяснили, что сдача квартиры в аренду в ее случае не являлась предпринимательской деятельностью и посоветовали изложить сотрудникам налоговой инспекции все детали и обстоятельства. В итоге она уплатила налоги за 2 года в размере 13% НДФЛ. Сверх этого штраф за неуплату налога за сдачу квартиры.
Россияне по-прежнему предпочитают не платить налоги с доходов, полученных от сдачи квартир и иных помещений в аренду. Насколько тяжело налоговикам выявлять такие ситуации? Какова вероятность быть пойманным и насколько тяжело доказать факт получения дохода? Может ли обратиться в налоговые органы недовольный жилец? Какие штрафы грозят нарушителям в самом неблагоприятном случае? На все эти вопросы в своей статье пытается ответить Estimate-Estate.ru
Налог на аренду квартир
Платить налог на аренду квартиры или нет, каждый решает самостоятельно исходя из вероятности своего разоблачения. В этом плане новый Налоговый кодекс вероятность такого разоблачения резко увеличивает.
Поскольку на 2011 год минимальная стоимость не обнародована, оплата будет производиться согласно суммам, указанным в договоре аренды. Если по истечении 2011года минимальная стоимость аренды будет установлена, то в 2012 году в заключаемых договорах необходимо будет указывать стоимость не меньше этой суммы.
Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев
Аренда – это сделка, которая должна включать все нюансы и тонкости, поэтому так важно максимально обезопасить себя от малоприятных ситуаций. При официальном налоге от сдачи и пользования квартирой заплатит именно хозяин жилья, поэтому стоит все пункты соглашения тщательно продумать с юристом. Конечно же, такой документ будет стоить определённой суммы, но в этом случае будут учтены все тонкости процесса, а владельцу не нужно будет беспокоиться о своём решении.
Сдать квартиру в аренду на 11 месяцев налоги не платим – это довольно выгодный бизнес на сегодняшний день. Но существует много подводных камней, с которыми нужно быть знакомыми для правильного налогообложения. Если у хозяина есть несколько жилищ, то можно оформить себя как юридическое лицо и в данном направлении оплачивать проценты в налоговую службу. Но многие граждане стараются обходить налоговые обложения.
3 способа легально сдавать квартиру в аренду
Второй вариант — оплата налога в статусе индивидуального предпринимателя, работающего по упрощенной системе налогообложения (налоговая ставка равна 6%). Для этого арендодатель должен зарегистрироваться в качестве ИП, каждый год оплачивать страховые взносы и подавать декларацию о доходах в налоговую.
Итак, первый вариант — это уплата налога в статусе физического лица. Ставка в этом случае равна 13%. Арендодатель до 30 апреля должен посетить налоговую и подать декларацию о доходах за прошлый год по форме 3-НДФЛ.
Сбор налогов за аренду квартир: стоит ли игра свеч
1. Безопасность жильцов. Если арендаторы станут заключать договоры с хозяевами и регистрироваться, как и положено, то среди них появится больше законопослушных граждан, будет меньше преступников. К сожалению, однозначной связи между гражданской безопасностью и налогом на прибыль от сдачи квартир не прослеживается. Плата налогов и вопросы безопасности населения лежат в разных плоскостях. Хотя надо отметить, что рождение этих логических построений вполне понятно и не лишено смысла. Если все схемы аренды жилья станут легальны, то государству будет ясно, кто и где живет. Появится возможность для создания баз данных и ведения учета временных жильцов. Однако эффект от этой деятельности не совсем очевиден, потому что если человек живет без договора аренды, это не значит что он террорист. Более того, криминальные элементы вполне могут заключить договор аренды, чтобы не привлекать к себе внимания, в то время как обычные люди будут проживать нелегально. Вместе с тем, для жильцов любого дома, человек, снимающий там квартиру, независимо от того оформлен ли у него договор аренды или нет, всегда будет чужим и вызывать беспокойство особенно у пожилых людей. Поэтому, хотя во взаимосвязи вопроса безопасности и легализации арендных взаимоотношений и есть логика, это все равно не панацея от преступности. Удастся или нет увязать вместе уплату налогов и безопасность граждан, вопрос открытый.
3. На арендном рынке присутствуют и профессиональные инвесторы (квартирные рантье), которые должны делиться. На самом деле, из-за низкой рентабельности, крупным инвестиционным компаниям не интересен арендный рынок квартир. То, что эта область не особо перспективна, показывает и отсутствие в Москве доходных домов, как класса. Пока что в столице есть только один экспериментальный доходный дом, построенный на бюджетные деньги правительства Москвы, а крупные инвесторы не спешат осваивать эту нишу. В итоге, практически все профессиональные инвесторы на рынке арендного жилья — это физические лица. Пожалуй, их можно сравнить с французскими рантье, которые живут на проценты от сдачи своих домов, а, учитывая нашу экономическую ситуацию и неуверенность в завтрашнем дне, к старости это может стать для наших инвесторов своеобразной пенсией и единственным источником дохода. В основном эти люди сосредоточены в элитном сегменте, справедливо считая его самой выгодной частью квартирного рынка. Поэтому их клиентами, как правило, являются иностранцы и различные компании. Причем и первой и второй категории этих съемщиков крайне важны официальная проплата аренды и юридическая чистота сделки. Таким образом, в наиболее доходном элитном сегменте рынка аренды владельцы квартир в большинстве случаев уже платят налоги. Надо понимать, что квартиры эконом-класса часто сдаются от безденежья. Родственники съезжаются порой в одну квартиру, а вторую сдают. Жилье достается людям и по наследству, и наличие у семьи двух квартир вовсе не свидетельствует о ее богатстве и больших доходах В итоге, массовый налоговый контроль в первую очередь коснется не богатых, а наоборот бедных и социально незащищенных слоев населения. Много ли денег в бюджет можно с них собрать и насколько необходимо этим заниматься именно сейчас, вопрос сложный.
Нужно ли платить налог за аренду квартиры, если она сдается на шесть месяцев, а квартиранты прожили месяц и будут съезжать
договор заключен на 6 месяцев, но квартиранты будут съезжать из-за того что сломали дверь,оплачивать возмещение ущерба не хотят, мы пошли в полицию у нас спросили платим ли мы налог за аренду, квартира не моя, а мамы парня, она сказала что да,но я думаю она перепутала налог на квартиру и налог за аренду.
Так что за эти периоды обязательство еще не наступило и лучше задекларировать и заплатить налог. Тем более что теоретически могут сообщить в налоговую о сдаче квартиры и придет требование об уплате налога.
Налоги при сдаче недвижимости в аренду
Если индивидуальный предприниматель будет применять налоговый режим на основе упрощенной декларации, его доход подлежит обложению по ставке 3 процента от сложившейся у предпринимателя выручки (статья 436 Налогового кодекса) и уплачивается также в виде индивидуального подоходного и социального налога.
Если гражданин, сдающий жилье в аренду, будет зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, осуществляющего расчеты по налогам на основе патента, его доход будет облагаться по ставке 2 процента от заявленного самим предпринимателем дохода (статья 432 Налогового кодекса РК). Сумма налога уплачивается равными долями в виде индивидуального подоходного налога и социального налога за минусом суммы социальных отчислений.
Налог на аренду квартиры
Так за сдачу в аренду двухкомнатной квартиры в первой экономико-планировочной зоне Минска придётся заплатить 61 рубль налога (30,5 руб. х 2 комнаты = 61 руб.), а за сдачу такой же квартиры в Мозыре уже 41.4 рубля (20.7 руб. х 2 комнаты = 41.4 руб.).
Не секрет, что некоторые хозяева вместо договора на сдачу в аренду двух или трёхкомнатной квартиры, заключают договор о сдаче только комнаты в этой квартире, что в разы уменьшает сумму налога. Но это, как говориться, на свой страх и риск.
