Информация по кредитам и ипотеке
Приобретая квартиру или иное жилье с помощью кредита, как ипотечного (с ее залогом), так и жилищного (без залога квартиры), а также, если займ был выдан работодателем, вы можете вернуть часть средств, используя возврат подоходного налога с процентов по кредиту. Основное условие возврата – кредит должен быть оформлен на покупку жилья.
Сумма возврата НДФЛ с процентов по кредиту не является фиксированной и никоим образом не связана с имущественным вычетом, предоставляемым при покупке жилья. А с 2012 года налог можно вернуть и при рефинансировании ипотечного кредита.
Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку
Выполнить подачу заявления для получения вычета по начисленным процентам на использованный при покупке жилплощади ипотечный кредит можно только после получения всей суммы. То есть на третий год начнёт начисляться вычет по выплаченным процентам ипотечного кредита. За трёхлетний интервал гражданин перечислил банку в счет погашения процентов порядка 759 875 руб., размер которых можно определить, воспользовавшись любым кредитным калькулятором (например, https://calcus.ru/kalkulyator-ipoteki).
Далеко не каждый покупатель недвижимого имущества знает об имеющейся у него возможности вернуть 13% с ипотечного займа. А ведь это позволить ему в период начисления суммы возврата существенно сэкономить свои ежемесячные расходы на обслуживание ссуды. О том, как воспользоваться правом на возврат налога при покупке квартиры в ипотеку, что для этого необходимо и как рассчитать причитающийся возврат процентов, расскажем детально в данной статье.
Возврат процентов по ипотеке в налоговой при рефинансировании
В Санкт-Петербурге есть кредитно-консалтинговое агентство «Ипотекарь», куда стоит обратиться, если вы планируете рефинансирование вашего жилищного кредита. Здесь вы можете получить квалифицированную консультацию от специалистов в области ипотеки, а также решить целый ряд задач, связанных с жилищными займами:
Налоговый вычет можно получить и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту. Это — два компонента «имущественного налогового вычета». Порядок получения такой: как правило, сначала возвращают налоги по стоимости жилья, а затем по выплаченным процентам по ипотеке.
Нюансы налогового вычета при рефинансировании ипотеки
Важно! В ходе процедуры рефинансирования возникает такой период, когда деньги на погашение займа в первом банке перечислены, но имущество еще не является залогом для второго банка. Банк, производящий рефинансирование, компенсирует риск выплатой комиссионного взноса заемщиком или берет в залог второй объект недвижимости.
Но не все так быстро. После подачи документов налоговикам дается время на рассмотрение. Срок проверки не менее 4 месяцев установлен Налоговым кодексом РФ. Отклонения от него в большую сторону бывают не часто.
Возврат процентов по кредиту
Для получения налогового вычета за кредит на образование (оформить которые можно на себя или ребенка до 24 лет, обучающегося очно), необходимо предоставить в налоговый орган по месту жительства следующие документы (их копии):
- Справка из Банка о сумме уплаченных процентов,
- Заполненная декларация 3НДФЛ,
- Справка 2 НДФЛ с места работы,
- Договор о покупке жилья,
- Для жилья первичного рынка потребуется акт о передаче квартиры в собственность,
- Свидетельство о регистрации права,
- Договор на ипотечное кредитование,
- Квитанции о внесении платежей в счет кредита.
Возврат процентов по кредиту при рефинансировании
Относительно жилья, которое оформлено в собственность в 2014 году или позже, имущественный вычет рассчитывается по другим правилам. Как уже отмечалось, каждый из собственников жилья может получить 13% от суммы, не превышающий 2 млн. рублей (по своей доле платежа). Так, если квартира, например, стоит 6 млн. рублей и принадлежит трем собственникам в равных долях, то каждый из них может получить вычет в сумме 260 тыс. рублей. Что же говорит по поводу получения налогового вычета при рефинансировании Налоговый Кодекс РФ?
Например, через несколько лет после того, как вы оформили в банке кредит и приобрели недвижимость, вы обнаруживаете, что условия кредитования сильно изменились. Сейчас вы могли бы взять кредит по более выгодным условиям, чем те, что были предложены вам раньше, поэтому решение закрыть текущий кредит и взять новый по более низкой процентной ставке является вполне естественным. Тем более что калькулятор ипотеки наглядно показывает, сколько денег можно сэкономить при последующих выплатах. Государственная субсидия позволяет несколько снизить финансовое бремя и сделать покупку собственного жилья более доступной. Есть возможность вернуть деньги, потраченные на первый взнос или вносить с помощью этих средств ежемесячные взносы по кредиту.
Возврат налога с процентов по ипотечному кредиту
Оформлять компенсационные выплаты можно, пока суммарная стоимость недвижимости не превысит 2 000 000 рублей. С учетом цен на эту сумму можно купить одну или две квартиры, но если итоговая сумма покупок получится выше, собственник вернет часть денег только с 2 млн руб.
Это значит, что вернуть налог получится только за три предыдущих года на дату обращения налогоплательщика с соответствующим заявлением в налоговые органы. В том случае, если общая сумма НДФЛ будет меньше 13 % от стоимости недвижимости, тогда остаток будет перенесен на следующие периоды в виде неуплаты НДФЛ из заработной платы до тех пор, пока не возместится полная сумма.
Реально ли оформить вычет по процентам при рефинансировании ипотеки и как это сделать
- Целевой займ. В договоре обязательно должно быть указано, что кредит выдается конкретно на покупку (строительство) недвижимости.
- Жилье, покупаемое в кредит, должно находиться на территории РФ.
- Кредит должен выдаваться российским банком.
- Заемщик должен быть зарегистрирован как налоговый резидент РФ.
- Наличие у него доходов, которые облагаются налогом в 13%. Пенсионерам, живущим исключительно на пособие со стороны государства, чаще всего налоговый вычет не положен, но при наличии иных доходов: заработной платы, выплат из негосударственных фондов и других, облагаемых НДФЛ, возможность получить вычет остается (о том, как получить налоговый вычет по процентам по ипотеке, читайте в
этой статье).
- Заемщик заключает контракт с новым банком, где указывается цель «рефинансирование ипотеки».
- Далее нужно подготовить все необходимые документы.
- Заполняется декларация 3-НДФЛ и оформляется заявление.
- После заемщик обращается в налоговую инспекцию либо бухгалтерию по месту трудоустройства.
Как получить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки
К примеру, если гражданин уже получил за приобретенное до 2014 года жилье, ценой в 1 200 000 рублей налоговый возврат, то при приобретении иного объекта он не сможет требовать возврата налога с оставшихся 800 000 рублей.
Закон установил определенные различия между получением вычета на жилье до этого года и после этого года.
Если имущественная ценность приобреталась до первых чисел 2014 года – сумма компенсации равняться будет 2 млн. рублей на всех официальных собственников, но не более цены приобретаемого жилья. Граждане, однажды уже получившие имущественную льготу, повторно не могут снова ею воспользоваться.
Возврат процентов по ипотеке или рефинансированию
Допустим гражданин с официальной зарплатой 100 тыс. ₽ решил в 2022 году купить квартиру стоимостью 6 млн ₽. Первоначальный взнос составил 3 млн, а оставшиеся 3 млн он взял в банке в ипотеку под 11% годовых на 10 лет. За это время он переплатит процентами банку 3,3 млн ₽. Гражданин может рассчитывать на налоговый вычет с покупки недвижимости на сумму 260 тыс. ₽ (13% от максимально возможной суммы в 2 млн) и 390 тыс. ₽ от уплаченных процентов (13% от максимально возможных 3 млн из 3,3 уплаченных процентов). Ежегодно он платит налогами 156 000 рублей. Таким образом имущественный вычет в размере 650 тыс. ₽ (260+390) он будет получать чуть более 4 лет.
Получить проценты налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку может каждый желающий. Так же оформить возврат налога можно при рефинансировании ипотечного кредита. Процедура достаточно сложная, но этим стоит заняться.
Налоговый вычет по процентам по кредиту
В обычной ситуации займы не облагаются подоходным налогом, поскольку, с юридической точки зрения, не являются доходом. Исключения описаны в 212 статье НК РФ. В соответствии с этим нормативным актом, если гражданин получил кредит с пониженной процентной ставкой (ниже 2/3 от ставки рефинансирования, регулируемой ЦБ), ему придется уплатить налог с разницы. Подоходный налог с потребительского кредита также взыскивается в случае списания задолженности банком, поскольку списанный долг считается доходом.
Тот факт, приобретается жилье на первичном рынке или вторичном, значения не имеет. Также неважно, были ли использованы средства для покупки квартиры, комнаты, жилого дома. Конкретное расположение участка (в пределах городской черты, в поселке городского типа, селе) также не играет никакой роли. Единственное требование – участок должен быть предназначен для жилищного строения либо на нем уже должны находиться жилые помещения.
Возврат налога по процентам по ипотеке
Не существует ограничений по количеству лет вычета. То есть, если Вы, например, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, Вы все 20 лет можете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные. Максимальный размер возврата налога при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей, но возврат процентов по ипотечному кредиту делается сверх этого лимита. Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей
При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по желанию владельцев. Им нужно будет написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Можно распределить вычет и в пользу одного владельца.
Justice pro
Если Вы взяли кредит для рефинансирования ипотеки, можно ли вернуть налог по выплачиваемым процентам? В статье расскажем о налоговом вычете при рефинансировании ипотеки: какие условия предоставления вычета, сколько можно вернуть и какие документы понадобятся для возврата процентов при перекредитовании.
- Если из кредитного договора, выданного в целях рефинансирования кредита, выданного на рефинансирование первоначального ипотечного кредита, будет следовать, что планируемое рефинансирование непосредственно связано с первоначальным целевым итопечным кредитом на приобретение жилья (имеются ссылки на первоначальный ипотечный кредит и на кредит, предоставленный в целях его рефинансирования), то, в связи с отсутствием в Кодексе ограничения по количеству кредитов, получаемых в целях перекредитования ипотечного кредита на приобретение жилья, налогоплательщик будет иметь право на имущественный налоговой вычет по процентам в сумме фактически расходов на погашение процентов по кредиту, полученному от банка в целях рефинансирования кредита, выданного для рефинансирование первоначального ипотечного кредита.
- Если получение кредита, который планируется направить на перекредитование кредита, полученного для рефинансирования первоначального ипотечного кредита, связано с исполнением обязательств заемщика по погашению кредита, полученного в целях рефинансирования ипотечного кредита, а не связано непосредственно с погашением ипотечного кредита, оснований для предоставления имущественного налогового вычета по уплате процентов по такому кредиту не имеется. (Письмо ФНС России от 6 июня 2022 г. N БС-4-11/10679@ (вместе с Письмом Минфина от 25 мая 2022 г. N 03-04-07/32360), Письмо Минфина России от 22 февраля 2022 г. N 03-04-05/11543).
Налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита
Во время заключения договора с банком о рефинансировании ипотеки, необходимо обратить внимание на вид договора. Он обязательно должен иметь ипотечный характер. В таком случае нужно готовить: оригинальный договор о выдаче заёма с сопутствующим ему платёжным графиком (выданный первым банком).
Каждый год проценты кредитов на имущество меняют свой показатель, так как экономическое положение в стране стабильным никогда не было.
Налоговые вычеты по процентам при рефинансировании кредита
По процентам ситуация несколько иная: вычет возможен в размере ФАКТИЧЕСКИ уплаченных процентов. Например, физлицо приобрело в 2022 году квартиру в ипотеку, в 2022 году готовит декларацию на возврат налога по процентам. В декларации налогоплательщик должен отразить сумму только фактически уплаченных процентов за 2022 + 2022 годы согласно справке из банка. В 2022 году – можно будет заполнить декларацию за 2022 и отразить в ней проценты за 2022 + 2022 + 2022, а также указать ранее заявленные проценты за 2022+2022 из декларации 2022 года.
Таким образом, никакие недополученные суммы не сгорают, а переносятся на следующие годы. Это же самое касается и основного вычета. И основной вычет, и по процентам можно получать хоть 10 лет, каждый год заполняя новую декларации, вплоть до полного получения.
При покупке жилья в ипотеку, основной вычет заявляется сразу, в размере стоимости жилья (с учетом ограничения выше). Даже несмотря на то, что, например, была приобретена квартира стоимостью 2 000 000 рублей, первоначальный взнос составил 200 000, налогоплательщик имеет право заявить вычет сразу же в полном объеме – 2 млн. рублей (возврат из налоговой составит 260 000 рублей, то есть 13 %), нет необходимости ждать полного гашения кредита, вся сумма вычета сразу же отражается в декларации 3-ндфл. Налогоплательщик может даже ее продать на следующий день, все равно он не утрачивает право на возврат из налоговой 260 000 рублей.
Как рефинансировать ипотеку и получить налоговый вычет
У меня есть ипотека на пять лет. Долг сейчас — чуть больше миллиона рублей. В месяц я плачу почти 26 000 рублей, а процентная ставка 11,4%. Квартира еще строится. Оформление в собственность будет происходить в 2022—2022 году. Я слышал, что в вашем банке можно рефинансировать ипотеку под 10,75%. Расскажите, пожалуйста, как будет происходить процесс рефинансирования, что для этого нужно и выгодно ли это вообще?
Вы можете получить налоговый вычет за покупку квартиры и за ипотечные проценты согласно статье 220 НК РФ . Государство вернет вам не более 260 000 рублей за стоимость квартиры и не более 390 000 рублей за проценты по ипотеке. Если ипотечный кредит вы оформили до 2014 года, то лимита на вычет по процентам у вас не будет. Это важный нюанс, ведь вы собрались рефинансировать ипотеку, а по новому договору у вас появится этот лимит.
