Документы на налоговый вычет за обучение ребенка в вузе

Обучение ребенка в ВУЗе: документы на налоговый вычет

В отношении социально значимых расходов людей государством предусмотрен механизм уменьшения налогооблагаемой базы. Государственная помощь производится путем предоставления специального налогового вычета.

Сразу скажем, что список документов на налоговый вычет за обучение ребенка в ВУЗе зависит от того, в каком порядке подаются документы на вычет. Одно дело – оформить все в налоговой инспекции, а другое – у работодателя по месту работы.

Льготы на образование: налоговый вычет за обучение ребенка в ВУЗе

• лица, проходящие учебу по очной, заочной или вечерней форме и сами оплачивающие ее;
• родители или опекуны, оплачивающие очное образование детей и подопечных;
• лица, оплачивающие очное обучение родного брата или сестры.

• возмещение НДФЛ — право налогоплательщика, обязать оформить возврат средств гражданина нельзя;
• получать льготу можно за каждый год, но при наличии оснований для этого;
• можно претендовать на возврат денег сразу по нескольким основаниям;
• при наличии остатка, его перенос на следующий год не допускается;
• направление декларации должно происходить только за тот год, когда осуществлялись расходы.

Налоговый вычет за обучение ребенка – вернем налоги в семью

Для вычета на детей необходимо предоставить целый пакет документов в ФНС, причем, вам потребуются их копии и оригиналы. Если вы планируете передать документы в налоговую через почту, вам потребуются нотариально заверенные копии, оригиналы, конечно же, отсылать не нужно. Передача документов через почту позволяет не стоять в очередях и в целом тратить меньше своего времени на получение вычета, однако при первом обращении лучше самостоятельно прийти в налоговую, в этом случае вы сможете быстро переделать заявление, если в нем обнаружатся ошибки и добавить недостающие документы.

Налоги из выплаченных за учебу средств можно вернуть назад, если услуги учебного заведения оплачивают родители. При этом образовательное учреждение обязательно должно иметь документ, подтверждающий его официальный статус, к примеру, лицензию. За заочное обучение возвраты не предусмотрены, но если чадо учится на очном отделении, то деньги вернуть можно, причем в состав учебных заведений, где могут учиться дети входят:

Налоговый вычет за обучение ребенка в вузе документы 2022

Подача документов на льготу осуществляется лично, почтой или через доверенное лицо. Налогоплательщик может воспользоваться правом на подачу документов через личный кабинет, открытый на официальном сайте Инспекции.

Налоговый вычет 2022 на ребенка позволяет уменьшить сумму отчисляемого налога или вернуть часть уже уплаченных в течение года взносов. Предельная сумма налогового вычета для расходов по обучению составляет 50000 рублей в год на каждого ребенка (в общей сумме на обоих родителей).

Документы для налогового вычета за обучение ребенка в вузе 2022

Для возврата подоходного налога за расходы учебного характера, требуется собрать два основных вида документов – декларацию по форме 3-НДФЛ и справку, составленную по образцу 2-НДФЛ, а также написать заявление, отображающее просьбу налогоплательщика о предоставлении вычета.

Возместить расходы на образование ребенка посредством налогового вычета можно на работе или в ИФНС. Процедура состоит из сбора и оформления документов, подачи их в налоговый орган, проверки и принятия решения о предоставлении вычета, перечисления денежных средств.

Информация о налоговом вычете за обучение

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое обучение или обучение своих детей/братьев/сестер, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости обучения.

• Вы оплатили образовательные услуги в официальных образовательных учреждениях (например, в ВУЗе, техникуме, автошколе или учебных курсах).
• Вы официально работаете и платите подоходный налог (его платят все наемные работники);

Налоговый вычет за платное обучение в ВУЗе

Для этого нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства документы, подтверждающие право на получение вычета (без декларации по форме 3-НДФЛ и заявления о возврате налога), вместе с заявлением о подтверждении права на вычет.

При этом налогоплательщики-супруги вправе воспользоваться социальным налоговым вычетом на обучение независимо от того, на кого из супругов оформлены документы, подтверждающие расходы на обучение (Письмо ФНС России от 01.10.2022 N БС-4-11/17171@).

Социальный налоговый вычет за обучение в 2022 году

• Свидетельство о рождении ребенка (копия).
• Справка из учебного заведения, подтверждающая очную форму обучения (требуется, если в договоре отсутствует указание на форму обучения).
• Копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)

• Копия свидетельства о рождении брата / сестры.
• Копия собственного свидетельства о рождении.
• Справка из учебного заведения, подтверждающая очную форму обучения (требуется, если в договоре отсутствует указание на форму обучения)

Это видео недоступно

50 000 рублей в год это максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета. В этом случае максимальная сумма возврата составит 6500 рублей.
120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика (оплата лечения, уплата дополнительных пенсионных взносов). В этом случае максимальная сумма возврата составит 15600 рублей.

Вычет на обучение — это по сути часть доходов, которая не облагается налогом по закону, Поэтому налогоплательщик имеет право вернуть уплаченный ранее налог на доходы за счет расходов, понесенных на образование. То есть, если вы являетесь плательщиком НДФЛ (например, с заработной платы), и оплатили свое обучение или обучение своих детей/братьев/сестер, то вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости обучения.
Кто имеет право на вычет?
Для получения социального налогового вычета по расходам на обучение вы должны оплатить из собственных средств:
— собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная) ;
— обучение своего ребенка или нескольких детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
— обучение своего опекаемого подопечного в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
— обучение бывших своих опекаемых подопечных после прекращения над ними опеки или попечительства, в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
— обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения
Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен пунктом 2 статьи 219 Налогового Кодекса.
ВАЖНО. Налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает его статус как учебного заведения .
При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, в том числе:
— в детских садах;
— в школах;
— в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков);
— в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы ).

Инструкция по возврату НДФЛ за очное

Каждый официально работающий гражданин РФ ежемесячно отдает 13% от своей зарплаты государству в виде НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Государство предоставляет возможность трудящемуся возместить часть этих денег в виде социальных вычетов по налогу. Один из них — за расходы на обучение. Порядок его предоставления регламентирован п. 2 ст. 219 НК.

Проще получить вычет через ИФНС по окончании года. Если средства нужны срочно и учеба оплачена в начале года, стоит воспользоваться оформлением через работу. Дополнительные примеры налоговых вычетов за обучение читайте в статье: → 4 примера налоговых вычетов за обучение.

Как вернуть налоговый вычет 13 % за обучение

1. Учебное заведение (будь то институт или курсы шитья) должно иметь лицензию, при этом оно необязательно должно быть российским и государственным.
2. Если учёбу оплачивает кто-то другой, то учащийся должен обучаться только на платном очном отделении (если платит сам студент, то форма обучения не имеет значения).
3. Нужно быть налогоплательщиком.
4. На обучение должны быть использованы денежные средства из официального дохода.

1. Те, кто сами оплачивают своё обучение.
2. Их родители, опекуны, братья или сёстры, оплачивающие обучение студента, возраст которого не больше 24 лет и который обучается по очной форме. Заочники в этом случае не имеют право на возврат денег.

Возврат подоходного налога за обучение

Людям, слабо разбирающимся в программах, заполнить сведения помогут онлайн-сервисы: никакие программы при этом не нужны. На сайте после регистрации в браузере заполняют поля сведениями: ФИО, возраст, реквизиты паспорта и ИНН, место работы, цели затрат и размер удержаний.

Петров заработал за год 550 000 рублей. Работодатель перечислил в бюджет НДФЛ 13% дохода — 71 500 рублей. Он заплатил за обучение сына Дмитрия 50 000 рублей. Компенсация за учебу — 6500 рублей, т.е. 13% стоимости учебы, которая не превышает допустимый размер вычета.

Налоговый вычет за обучение ребенка в вузе документы

Когда можно претендовать на возврат денег из государственных структур? Под социальным налоговым вычетом на подразумевается право плательщика налога сделать возврат средств (их часть), что были потрачены на личное обучение или обучение ребенка (ст. 219 НК РФ).

Затраты по оплате учебы других лиц (гражданского супруга, внуков, племянников и т.д.) государством не возмещаются. Законодательством устанавливается ряд дополнительных требований к вышеуказанным лицам, несоблюдение которых лишает их права на возврат «учебных» расходов.

Какие нужны документы для налогового вычета за обучение ребенка в вузе

Каждый официально работающий гражданин РФ ежемесячно отдает 13% от своей зарплаты государству в виде НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Государство предоставляет возможность трудящемуся возместить часть этих денег в виде социальных вычетов по налогу. Один из них — за расходы на обучение. Порядок его предоставления регламентирован п. 2 ст. 219 НК.

В случае отсутствия у учебного учреждения документа, подтверждающего право на ведение образовательной деятельности, государство в НВ откажет. При наличии указанного документа не имеет значения, является ли учреждение государственным, муниципальным или коммерческим. В связи, с чем, НВ можно заявить не только по оплате учебы в государственных учреждения, но и за обучение в автошколе, музыкальной, спортивной и иных школах и дошкольных учреждениях и т.д.

Какие документы нужны для налогового вычета за обучение

На завершающем этапе необходимо выбрать способ подачи документа. Можно скачать заявление и подать его в инспекцию лично или через законного представителя. Можно подать заявление в режиме онлайн, отправив форму через сайт «Госуслуги». Но в последнем случае нужна электронно-цифровая подпись.

Следует перейти к разделу «Вычеты». Здесь нужно выбрать раздел «Социальные вычеты», так как именно это поле позволяет вернуть расходы за обучение. В разделе «Расходы на обучение» указывается сумма, внесенная в качестве оплаты за обучение.

Документы для получения налогового вычета за обучение ребенка в вузе

Данные изменения внесены в НК РФ (п. 2 ст. 219) ФЗ от 06.04.2022 № 85-ФЗ. Это значит, что налогоплательщик получит право на вычеты до окончания налогового периода, если напишет соответствующее заявление и представит подтверждение этого права от ИНФС (список подтверждающих документов при этом не изменился).

И при соблюдении обязательных условий и правил, о которых мы рассказали в этой статье, процедура возмещения не представляет проблемы. Уважаемые пользователи, в комментариях к статьям ответы будут публиковаться только по вопросам, относящимся к тексту самой статьи.
Если вы хотите получить ответ на вопрос по вашей конкретной ситуации или вам нужна помощь в расчете налога, обращайтесь, пожалуйста, на консультацию.