Что нужно для возврата налога с процентов по ипотеке: система налогового вычета
Подоходный налог возвращается только по целевым кредитам, одним из которых является ипотека. При этом, если вы решаете рефинансировать займ, с 2010 года сохраняется право на вычет даже после переоформления кредита в другом банке. Раньше такое право налогоплательщик утрачивал, так как считалось, что полученный новый кредит уже не является целевым.
При этом налоговый вычет не должен быть более общей суммы налогов, которые были уплачены за прошедший год. К примеру, если гражданин выплатил за год 20 тысяч рублей по НДФЛ, то именно на такую сумму он сможет получить вычет, а оставшиеся 240 тысяч рублей перейдут на следующие периоды и будут постепенно выплачиваться позднее.
Возврат налога по процентам по ипотеке
Также стоит отдельно отметить и жилье, которое приобретается родителями для несовершеннолетних детей. В таком случае родители будут иметь право на возврат налогов по стоимости жилья и выплаченным процентом.
Не стоит забывать о еще одном крайне неприятном сюрпризе. Если ваша переплата составит меньше 3 миллионов, то разницу между полученной суммой и той, которую вы бы могли получить, попросту сгорает. Если вы позже оформите еще одну ипотеку, то разница не прибавиться к новым 13%, которые вы должны будете получить.
Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую: пошаговая инструкция
Данный вычет называется имущественным, регламентируется статьей 220 НК РФ и распространяется на приобретенную недвижимость. При этом не имеет значения, была ли покупка дома/квартиры оплачена гражданином сразу из собственных средств или оформлена через банковский целевой кредит.
Дело в том, что именно столько платят физические лица, согласно п.1 ст. 224 НК РФ, со всех доходов. При этом налог взимается не только с официальной зарплаты, но и с любого другого источника, подтвержденного документально. Это может быть арендная плата за землю, за гараж или комнату в коммуналке, а также облагаемые налогом доходы от продажи любой недвижимости. Подавая ежегодную декларацию в фискальную службу, граждане обязаны вносить все свои доходы, полученные на территории государства. Именно от суммарного дохода и рассчитывается процент.
Возврат налога по процентам по ипотеке
Или Вы можете взять нужные документы в налоговой инспекции, предоставить их работодателю и получать вычет у работодателя. Но работодатель не будет Вам ничего возвращать. Он не будет с Вас удерживать налог на доходы, пока та сумма налога на доходы, которую он Вам таким образом выплатит, не будет равна фактически уплаченным в 2012 году процентам.
Не существует ограничений по количеству лет вычета. То есть, если Вы, например, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, Вы все 20 лет можете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные. Максимальный размер возврата налога при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей, но возврат процентов по ипотечному кредиту делается сверх этого лимита. Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей
Как вернуть 13% с ипотеки? Возмещение процентов по ипотеке
Следует, правда, отметить, что ежегодная выплата не может превышать сумму уплаченного за прошлый год подоходного налога. То есть, если в результате использования налогового вычета вам подлежит возврату 260 тысяч рублей, но подоходного налога в прошлом году вы выплатили только 60 тысяч, то получить в этом году вы сможете только эти 60 тысяч. Оставшаяся сумма будет выплачиваться в последующие годы — также в размере, не превышающем сумму уплаченного налога.
- паспорт гражданина РФ или иностранного гражданина,
- справка по форме 2-НДФЛ (выдается по месту работы),
- декларация 3-НДФЛ (заполняется самостоятельно заявителем),
- документы, подтверждающие фактически понесенные расходы (см. Как заполнить декларацию (ндфл3) при покупке квартиры?): договор, акт приема-передачи жилого помещения, чеки, платежные поручения, квитанции и т. п.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке
Добрый день!
Подскажите пожалуйста такая ситуация в 2013 году оформил ипотечный кредит на приобретения строящегося жилья Стоимостью 1 750 000р. в 2022 году оформил Акт приемо-передачи и получил св-во о собственности, и в 2022 году полностью погасил кредит уплатив в общей сложности % по кредиту — 360 000р. (2013г. — 60 000р.; 2014 г. — 175 000р.; 2022 г. 125 000р.) и продал эту квартиру за 1 750 000р. В 2022 году купил другую квартиру стоимостью 3 800 000 р. уже в совместную собственность с использованием ипотеки. За 2022 год работодателем за меня были уплачены налоги в сумме 125 000р.
Могу ли я сейчас подать на налоговый вычет за 1 квартиру 1 750 000*0,13 — 227 500 р. и получить вычет в размере 125 000р. в этом году а остальную сумму добрать в следующих периодах, а также подать на налоговый вычет по процентам уплаченным по первой ипотеке 360 000*0,13=46 800 р. за 2013,2014,2022 годы . А в 2022 году подать на налоговый вычет по второй квартире и по второй ипотеке распределив доли 1/2 с супругой и рассчитывать на налоговый вычет в размере 32 500 р. с покупки, а так же по уплаченным % в равных долях с супругой, (в дальнейшем ограниченных только общей суммой в 3 000 000р. для каждого собственника). Или рассчитывать на налоговый вычет с % по ипотеки за первый кредит мне не следует, так как договор закрыт. Спасибо за комментарий.
Эти документы необходимо передавать работодателю каждый год для получения налогового вычета. Если гражданин неоднократно менял место работы, то по последнему месту возврат НДФЛ, возможно, оформить лишь со следующего года.
Налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку
- свидетельство о праве собственности — оригинал для представления и ксерокопия;
- договор купли-продажи квартиры или дома — оригинал для сверки и ксерокопия;
- платёжные документы, подтверждающие оплату процентов по займу — оригиналы и ксерокопии;
- график платежей — должен выписать сотрудник банка;
- справка о заработной плате или заполненная декларация о доходах — оригиналы;
- кредитное соглашение — оригинал для сверки и ксерокопия;
- документ об удостоверении личности — ксерокопия всех страниц.
Налоговая инспекция может принять к вычету расходы на достройку индивидуального дома, но только в том случае, если в договоре купли-продажи указано, что жильё было приобретено именно на этапе незавершённого строительства или квартиры без отделки.
Возврат подоходного налога за выплаченные проценты по ипотеке
Возврат подоходного налога с процентов по ипотеке (целевому кредиту или займу) осуществляется до тех пор пока выплачивается кредит. При этом сумма процентов принимается для имущественного вычета без учета предельного размера вычета по расходам на покупку жилья (для кредитов до 2014 года и в сумме до 3 млн. руб с 2014 года).
Внимание! Сложности могут возникнуть у созаемщиков. Счет в банке открывается на одного из заемщиков, поэтому второму налоговая инспекция может отказать в принятии расходов на уплату процентов. Также могут возникнуть трудности при погашении кредита через банкомат (нет указания ФИО плательщика). Эти проблемы решаемы и мы помогаем нашим клиентам урегулировать спорные вопросы.
Возврат процентов по ипотеке
Все вышесказанное действует в отношении льгот по покупке собственности в период с начала 2014 года и по настоящее время. До 2014 года действовала другая редакция Налогового кодекса РФ, и правила предоставления имущественных вычетов отличались от нынешних.
Пример 2. Супруги Королевы в 2022 году купили квартиру в ипотеку. Вычеты по стоимости квартиры получили оба супруга, а по ипотечным процентам только жена. Вычет по стоимости был использован супругой полностью в сумме 2 миллиона рублей, а по процентам только полтора миллиона. Глава семьи тоже полностью использовал основной имущественный вычет.
Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку
А если ипотечный договор в строящемся на тот момент доме был заключён в 2013 году, а акт приемки-передачи подписан в 2022 году, то по каким правилам возвращаем проценты на ипотеку, по старым или новым? Вычет на покупку мы получаем по 260 тыс на каждого супруга (стоимость квартиры 6млн), а вычет на проценты сколько мы максимально можем получить? Общая переплата по процентам за весь срок составит порядка 6 млн
Они обратились в налоговую инспекцию за возвратом 13% НДФЛ от стоимости квартиры, т.к. доходов за последние 3 года у Романова И.А. было больше, то они с супругой написали заявление на распределение вычета по ипотечным процентам 80% Романову И.А. и 20% Романовой В.А.
Как сделать возврат подоходного налога с процентов по ипотеке
Осуществляется выплата только дееспособным гражданам, трудоустроенным, тем, кто уплачивает НДФЛ.
Возврат 13 процентов с ипотеки вправе осуществить и пенсионеры, если за последние три года у них имеется официальный доход с работы.
Действующее законодательство позволяет получить его не только по основному долгу, но и по выплаченному доходу. Стоит помнить, что оформить средства возможно только при оформлении целевого кредитования – на покупку или строительство недвижимости.
Возврат подоходного налога за проценты по ипотеке
Право получения вычета в размере суммы оплаченных процентов по займу есть у каждого из супругов, независимо от того, на какого супруга оформлялись документы по оплате. Возврат средств между ними будет распределяться следующим образом:
1. Целевой характер займа — это одно из основных требований, которые выдвигает налоговая инспекция. Соответственно, в договоре должна присутствовать строка с описанием конкретного объекта недвижимости и должна быть указана стоимость данного объекта.
Возврат подоходного налога на проценты по ипотеке
Налоговый вычет можно получить и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту. Это — два компонента «имущественного налогового вычета». Порядок получения такой: как правило, сначала возвращают налоги по стоимости жилья, а затем по выплаченным процентам по ипотеке.
Таким образом, минимальный срок возврата подоходного налога составляет 4 месяца. Однако, на практике срок возврата удлиняется по вышеуказанным причинам. В итоге, фактический срок возврата подоходного налога составляет 6-8 месяцев, а в отдельных случаях растягивается на 12-16 месяцев.
Возврат налога с уплаченных процентов по ипотеке
Многих индивидуальных предпринимателей интересует вопрос, а могут ли они использовать данное право на подобную привилегию. Если люди частного бизнеса исправно отчисляют в бюджет страны НДФЛ, то никаких преград для оформления вычета не возникнет. А вот предприниматели, которые используют упрощенную систему налогообложения, используют патент или же платят вмененный налог, получить данную льготу не смогут.
- Нет необходимости заполнять налоговые декларации,
- Не нужно запрашивать на рабочем месте справки о доходах и выплатах подоходного налога,
- Не перечисляются денежные средства из налоговой службы,
- В бухгалтерии оформляется заявление о получении имущественного вычета за счет удерживаемого НДФЛ с работника.
В Возврат подоходного налога с процентов по ипотеке
Напомню. Имущественный налоговый вычет Вы получаете лишь один раз в жизни. Когда именно это сделать, Вы решаете самостоятельно. Чтобы воспользоваться этой льготой, надо заявить о своем праве – тогда из бюджета Вам вернут сумму, равную уплаченному налогу с Ваших доходов работодателем.
«А вдруг прогадаю? – спрашивают многие. – Вдруг получится потом вернуть с более крупной суммы?» Мой совет: надолго это дело затягивать не стоит – инфляция ежегодно будет обесценивать положенный Вам налоговый вычет, при этом сумма возврата подоходного налога имеет установленный предел и не завит от того насколько дороже Вами будет куплена квартира.
Возврат 13 процентов по ипотеке
Ещё один важный момент – получение оставшихся процентов в том случае, если за объект недвижимости была уплачена сумма, не превышающая 2 миллиона рублей. Некоторые ошибочно полагают, что после покупки квартиры за 1,5 миллиона при возврате уплаченных процентов по ипотеке в размере 195 тысяч, они автоматически теряют право на компенсацию. Однако это не так – поскольку вычет производится из суммы 2 миллиона, при повторной покупке недвижимости вне зависимости от общей стоимости он будет произведен уже из оставшихся 500 тысяч и будет составлять ещё 65 тысяч рублей.
Суммарное количество денежных средств, выдаваемых налоговым органом кредитополучателю в качестве вычета, ограничено только размером процентов, которые на момент обращения ещё не были выплачены банком. Если же кредит был полностью погашен, включая проценты, компенсация может выплачена в полном либо в остаточном объёме в любое время, поскольку законодательство не предусматривает ограничения в виде временных рамок, в которые вычет должен быть полностью уплачен. Впрочем, это является преимуществом лишь для государственных органов – при грамотной трактовке конкретной ситуации, например, при падающем в течение нескольких лет уровне доходов налогоплательщика, выплаты можно растянуть на максимально долгий срок.
