Что входит в налоговый вычет при строительстве дома
Уже давно известно, что приобретение квартиры дает право на возмещение государством части потраченных средств. При этом не все в курсе, что можно получить также возврат подоходного налога при строительстве частного дома. Таким образом, удается «посидеть сразу на двух стульях»: построить дом своей мечты и вернуть часть денежных средств, затраченных на строительство. Порядок такого возмещения установлен статьей № 220 НК РФ.
Составление декларации 3-НДФЛ для получения имущественного вычет за строительство дома является сложной процедурой, для того чтобы подготовить необходимый пакет документов, составить декларацию и подать их в налоговую инспекцию займет у Вас уйму времени. В случае допущенной ошибки придется повторно составлять декларацию и снова подавать в налоговый орган, тем самым увеличивая срок рассмотрения и выплаты вычета.
Налоговый вычет при строительстве жилого дома
-
Декларация по форме 3-НДФЛ
-
Копия Свидетельства о регистрации права собственности на дом
-
Копия паспорта
-
Копия свидетельства ИНН
-
Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
-
Копия кредитного договора (если был взят кредит на строительство)
-
Копия Свидетельства о регистрации права собственности на земельный участок
-
Копия договора со строительной компанией
-
Копия платежных поручений, кассовых чеков, товарных накладных, подтверждающих стоимость затратных строительных материалов
-
Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
-
Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
При положительном результате камеральной проверки средства зачисляются на расчетный счет, указанный налогоплательщиком. В случае если налоговая декларация возвращена на корректировку, то налогоплательщик должен или исправить обнаруженные недочеты или оспорить их.
Налоговый вычет при строительстве дома: документы для возврата
- Справка со сведениями о построенном жилище из Единого государственного реестра недвижимости.
- Декларационный бланк 3-НДФЛ, заполненный плательщиком самостоятельно.
- Ксерокопии платежных документов и других бумаг, свидетельствующих о возникновении затрат. Они могут существовать в виде:
- копий заключенных с физическими лицами договоров или расписок от них, с указанием паспортных данных и реквизитов;
- копии заключенных со строительными фирмами договоры, поручения по платежам и т.п.;
- товарные чеки по оплате материалов, использованных во время строительства и отделочных работ;
- заявление, написанное собственником жилья, в котором он требует предоставления вычета;
- справка от бухгалтерского отдела по месту работы 2-НДФЛ;
- ксерокопии всех страниц паспорта.
- Если гражданин получает вычет на покрытие процентов по целевому займу, взятому в кредитной организации на возведение жилого дома, необходимо предоставить:
- договор между банком и берущим займ;
- справка по уплате процентов банку.
Если же вы брали ипотеку и дом строили не в 2014, а в 2013 году, то погасить можете полностью все отданные проценты, без ограничений, так как такие ограничения вступили в силу лишь в 2014 году, с первого дня января месяца.
Имущественный налоговый вычет при строительстве дома
Пример: Иванов А.А. приобрел одноэтажный жилой дом по договору купли-продажи. После покупки Иванов реконструировал дом, достроив второй этаж. Иванов сможет получить имущественный вычет только в сумме расходов на покупку дома (расходы на реконструкцию дома в вычет не войдут).
Пример: Иванов И.И. приобрел участок под индивидуальное жилищное строительство (ИЖС), построил на нем жилой дом и получил выписку из ЕГРН. Иванов может воспользоваться правом на получение имущественного вычета на строительство дома.
Налоговый вычет при строительстве дома — пластиковые окна не в счет
Для получения налогового вычета при строительстве дома необязательно, чтобы расходы были осуществлены в денежной форме. К вычету также можно принять расходы в натуральной форме. Например, в оплату за строительные работы было передано какое-либо имущество, а также права по ценным бумагам (векселям). Поэтому если вы рассчитались за строительные материалы или работы по строительству дома векселем, то можете смело включать сумму, указанную в векселе в состав вычета при строительстве дома.
- Декларация 3 НДФЛ
- Справка о доходах с места работы 2 НДФЛ (оригинал)
- Копия гражданского паспорта (только заполненные страницы
- Заявление о предоставлении имущественного вычета
- Заявление на перечисление излишне уплаченной суммы налога.
- Копия сберкнижки или реквизиты расчетного счета
- Копия договора купли продажи недостроенного жилого дома
- Копия договора купли-продажи земельного участка, на котором построен дом.
- Копии договоров с организациями на разработке проектно-сметной организация, на подключение к коммуникациям, приобретения строительных материалов, выполнения строительных и отделочных работ
- Копии все платежных документов: товарные чеки, бланки строгой отчетности, приходные кассовые ордера, платежные поручения и т.д.)
- Если дом оформлен в совместную собственность то нужно приложить заявление о распределении вычета между супругами и свидетельство о браке
- Если право собственность на дом оформляется в общую долевую собственность с несовершеннолетними детьми, то необходимо предоставить свидетельство о рождении детей.
Налоговый вычет при строительстве дома: как получить и какие расходы попадают под вычет
Делая дорогостоящую покупку недвижимого имущества, важно знать, что часть вложенных средств удастся вернуть. Вкладывая деньги в возведение индивидуального жилья, важно знать в каких случаях можно претендовать на налоговую компенсацию и какие при этом имеются ограничения.
Работающие граждане в течение всей своей трудовой деятельности производят различные перечисления как в бюджет государства, так и во внебюджетные фонды. Одним из ежемесячно выплачиваемых налогов является НДФЛ, составляющий 13% от размера начисленных доходов.
Как получить налоговый вычет при строительстве дома
- трата средств на разработку проектной схемы объекта или смет;
- покупка земли, на которой будет воздвигнуто жилище;
- деньги, пошедшие на оплату средств и материалов для возведения или отделочных работ в жилище;
- внесение средств за оказанные услуги, связанные с возведением, построением, проведением отделочных работ;
- оплата работ по подключению коммунальных услуг (проведение канализационной трубы, газового трубопровода и обустройство водопроводной системы).
При оформлении документации гражданином, находящимся в браке, следует приложить бумагу о разделении положенных средств. В данной ситуации муж и жена могут указать разные пропорции. Но часто пишется в соотношении 100:0 в пользу лица, подающего документы. Такой вариант удобен, когда сумма средств, пошедших на строительство, превышает 2 млн рублей. В результате семья может компенсировать 4 млн рублей основного лимита и 6 млн рублей, пошедших на выплату процентов по кредиту.
Постройка дома – повод вернуть себе 13% налога
Размер вычета, как и в прочих случаях, равен 13% от затраченных гражданином средств. Полагается такая льгота только тем гражданам, которые строят дома исключительно для собственных нужд, в частности, дольщикам. Организациям и предпринимателям, а также физическим лицам, которые занимаются строительством в коммерческих целях для получения прибыли, имущественные вычеты не полагаются.
- Максимально возможная сумма расходов, которая попадает под действие вычета, составляет 2000000 рублей. Если сумма расходов меньше, возврат налога выглядит как 13% от фактической стоимости строительства, куда входит не только оплата услуг, но и стоимость материалов.
- Если же на строительство затрачено больше, заявитель получает фиксированную сумму 260000 рублей.
Входят ли трубы в налоговый вычет по строительству дома
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, могу ли я получить налоговый вычет при следующих условиях: в 2012 году приобрели земельный участок (оформлен на жену), в 2013 году начали строительство деревянного жилого дома. Стоимость стенокомплекта (бруса) .
здравствуйте! мы строим индивидуальный жилой дом. сейчас собираемся его сдавать в эксплуатацию. хотели после этого сразу подать документы на получение вычета на строительство дома. возникли след. вопросы: 1.какие нужны документы? 2. когда можно .
Как получить налоговый вычет при строительстве дома в 2022 году
Если вы продолжите работу после выхода на пенсию, найдете другое место работы, будете получать доход со сдачи в аренду какого-либо имущества или будете иметь другой официальный источник дохода, облагаемый налогом, право на вычет не ограничивается тремя годами.
Можно обратиться в налоговую или к своему работодателю. В первом случае требуется дождаться окончания налогового периода, во втором — этого делать не требуется. Обращаясь к работодателю, предоставьте ему документы, указанные в предыдущем разделе. Потом обращайтесь в налоговую и предоставьте заявление получение вычета и копии подтверждающих документов.
Особенности получения налогового вычета при строительстве дома
- собственники участка, проводящие индивидуальное строительство жилья;
- супруги, находящиеся в законном браке;
- законные представители от имени малолетних / несовершеннолетних;
- иностранцы-резиденты уплачивающие НДФЛ.
Вы построили дом в 2014 году, его стоимость обошлась в 10 млн. рублей. Ваш доход за 2014 год составил 600 тыс. рублей. Здесь действует лимит в 260 тыс. рублей.
Если стоимость стройки составила 1 млн. рублей, а доход за 2014 г. 600 тыс. рублей, то вычет рассчитывается 1 млн. х 13 % = 130 тыс. рублей. Эту сумму можно получить, воспользовавшись льготными условиями вычета.
Имущественный вычет при строительстве дома
- наличие официальной работы, на которой работодатель будет регулярно удерживать подоходный налог с заработной платы и перечислять его в бюджет;
- иной доход, с которого Вы уплачиваете НДФЛ по ставке 13 % (кроме дивидендов).
Здесь существует выход для супружеских пар, состоящих в официальном браке. Законодательством предусмотрено, что каждый из супругов имеет законное право получить имущественный вычет. Это считается совместно нажитым имуществом (письмо Минфин № 03-04-05/13204 от 26.03.2014 года).
Как вернуть деньги за строительство дома через налоговую
Согласно действующему законодательству, не существует срока давности по представлению в УФНС заявления на получение налогового вычета. К строительству частного дома для личных нужд это также относится. Но налогоплательщику важно иметь в виду два важных принципа выплат:
Прежде всего, важно пояснить, что право на налоговый вычет приобретают только налогоплательщики и только один раз в жизни. Если гражданин платит НДФЛ (ст. 220 НК РФ), то он имеет право на налоговые вычеты, если не платит НДФЛ – не имеет такого права. Возврат денег осуществляется только из тех сумм налогов, которые налогоплательщик уже заплатил. К примеру, если право на вычет есть, но налоги еще не оплачивались, то и возврат осуществлять пока не из чего.
Налоговые вычеты на строительство дома
Налоговые льготы при строительстве или достройке собственного жилья рассчитывают шаблонными методами, которые основываются на типовых имущественных вычетах. Согласно действующим законодательным нормам, требуется возвращение 13 процентов от всего размера выплаченных расходов. Однако есть определенная тонкость. Сумма компенсации не может быть больше 2 млн рублей.
Имущественный налоговый вычет полагается не на все траты при постройке недвижимости, а только на их фиксированную часть. Список этих расходов строго регламентирован законодательными нормативами, расширить его не представляется возможным. Возвратить налоговый вычет за строительство дома возможен за следующие расходования:
Налоговый вычет на строительство дома
При приобретении недостроенного дома для получения вычета необходимо, чтобы в договоре купли-продажи он значился как объект незавершенного строительства. В противном случае оформить выплату можно будет только непосредственно на покупку дома, а на расходы, потраченные на строительство – нет.
В общий состав при применении права налогоплательщика на имущественный вычет при строительстве дома не входят суммы на возведение дополнительных построек – гаражей, заборов, сараев и прочего.
Налоговый вычет при строительстве дома
- Покупка земельного участка.
- Расчеты, связанные со строительством дома.
- Суммы, которые были потрачены на погашение процентов, начисленных за пользование средствами займа.
- Расчеты, появляющиеся в результате перекредитования займа на строительство жилья.
Многие сталкиваются с проблемой получения налогового вычета при строительстве дома, который с 2008 года равен около 2000000 рублей. Этот вопрос имеет достаточно много «подводных камней» и поэтому нуждается в детальном рассмотрении.
