Налоговый вычет с процентов по ипотеке 2022: актуальная информация, пошаговые советы 2024

Содержание

Вычет по процентам ипотеки

Доход должен быть официально подтвержден и соответствовать данным налоговой декларации.
В кредитном договоре должно быть четко указано: цель кредита, сумма, полное описание объекта недвижимости.
Возврат в размере 13% рассчитывается только с суммы процентов, а не с общей, которую платит заемщик банку ежемесячно. То есть от общей суммы отнимается основной долг и в расчет берется только сумма процентов.
Воспользоваться имущественным вычетом можно раз в жизни.
Неработающие люди пенсионного возраста, женщины в декрете или находящиеся в отпуске по уходу за ребенком, не могут на этот период обратиться в налоговую инспекцию за возмещением расходов по приобретению жилья. Однако, после возобновления трудовой деятельности эта возможность появляется.
Возвращаемая сумма не может быть меньше суммы перечисленных налогов. Допустим, вы выплатили банку проценты в размере 2 млн. руб., 13% от них составляет 260 тыс. руб., а сумма перечисленных налогов 100 тыс. руб., то данную сумму вам и вернут. Оставшиеся 160 тыс. руб. вы будете получать пропорционально оплаченным налогам.
В том случае, если в последующем приобретенное в ипотеку жилая недвижимость будет оформлена на несовершеннолетних детей, их родители имеют право на получение вычета, так как они выплачивали проценты по кредиту.

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер подоходного налога. Каждый работающий человек выплачивает государству 13% со своего дохода (заработной платы). В качестве поддержки граждан государство предоставляет возможность вернуть денежные средства, выплаченные в качестве налогов в различных жизненных ситуациях. Например, при приобретении жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплаты процентов по нему. Это имущественный налоговый вычет.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке

Помимо основного вычета можно получить налоговый вычет по процентам при приобретении нового ипотечного жилья. Если жилье было куплено после 1 января 2014 года, гражданин не пользовался вычетом ранее, имущественный вычет доступен несколько раз, но максимальный размер вычета без учета ипотечных процентов составляет 2 000 000 рублей.

Все граждане Российской Федерации, которые оформили квартиру или дом в ипотеку, имеют право получить налоговый вычет по процентам по ипотеке, т.е. вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов.

Возврат налогового вычета с процентов при покупке квартиры в ипотеку

Существует еще один вычет — процентный. Он предусматривает возврат НДФЛ с процентов по жилищному кредиту. Срока давности на имущественный вычет по переплате за ипотеку нет. Но вернуть можно только подоходный налог, накопленный за три года до обращения.

Последний пункт подразумевает ситуации с покупкой участков под застройку или квартир по ДДУ. Пока не будет подписан акт приема-передачи, получить свидетельство о государственной регистрации права не получится, а значит, нельзя будет претендовать на налоговый вычет.

Как получить вычет на проценты по ипотеке в 2022 году

Составление заявления, согласно которому налоговый орган предъявит документ, подтверждающий право на получение вычета по ипотечному кредитованию (заявление пишется от руки в произвольной форме).
Нотариально заверить все необходимые документы для получения средств.
Заявление совместно со всеми документами подается в налоговый орган по месту регистрации.
Спустя месяц налоговая присылает уведомление, согласно которому на протяжении года владелец квартиры получает вычет по способу освобождения от налоговых сборов.

Владелец квартиры собирает все необходимые документы. При этом могут понадобиться дополнительные документы для подтверждения совершенной сделки о покупке.
Обратиться к сотруднику ИФНС для подтверждения прав получения вычеты.
При положительном ответе сообщить сотруднику ИФНС способ получения вычета и написать соответствующее заявление по предоставленному образцу.
Если данная процедура будет проходить через работодателя, владельцу выдают документы для предоставления их по месту работы.
Предоставить сотруднику ИФНС необходимый пакет документов и указать счет в банке для начислений.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2022 году

Гражданам, покупающим недвижимость в кредит, государство предоставляет налоговый вычет до 5 млн. руб., включая до 3 млн. руб. по процентам, выплаченным по ипотеке в 2022 году, раньше или позже (НК РФ ст. 220 п.1.4, п. 4).

Деньги можно брать по договору в долг не только у банка, но и у работодателя или родственника. Законодательно требования к тому, кто может выступать заемщиком, не установлено. Главное, чтобы был письменно оформлен и подписан договор на целевой займ для покупки жилья или земельного надела для его строительства.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2022 году

Пример № 6. Право на процентный вычет у гражданина возникло в 2022-м году. Он обратился за его получением в 2022-м году. Пусть размер вычета по процентам у него максимальный – то есть он может вернуть 390 тыс. рублей. Заработок гражданина во всех годах был одинаковым – 20 тыс. рублей в месяц (то есть удерживалось 2,6 тыс. НДФЛ в месяц, за год – 31200).

Согласно норме, указанной в ч. 9 ст. 220 НК, если процентный вычет не может быть возвращен сразу полностью, его остаток возможно переносить на далее идущие налоговые периоды (но только по одному и тому же объекту недвижимости).

Как получить налоговый вычет на проценты по ипотеке в 2022 году

Налоговый вычет между мужем и женой, если они взяли ипотеку, будет разделен произвольно. Необходимо заявление сторон. Не имеет значения, кто платит кредит. Ежегодно при оформлении заявления нужно составлять письменное подтверждение определения долей для каждого.

Ипотечный вычет – это возврат средств от общей стоимости жилого имущества. Приобретение недвижимости дает возможность вернуть ровно 13% от суммы. Существует ряд ограничений, на которые нужно обращать внимание при обращении в налоговую.

Особенности налогового вычета по процентам по ипотеке в 2022 году

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

Гражданам, которые соответствуют всем требованиям, отказы не даются. Многие предпочитают получать компенсацию единовременно – крупной суммой, но сотрудник ФНС может предложить и другой вариант – ежемесячные надбавки к заработной плате.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке в 2022 году

Разберем конкретный пример. В марте 2022 года Смирнов Николай взял ипотечный кредит на покупку 1-комнатной квартиры стоимостью 1 800 000 руб. Из них собственных денег было 400 000 руб. Займ на 15 лет под 9,5 % годовых.

Важно! Если за налоговый отчетный период вы перечислили государству подоходного налога меньше, чем хотите возместить, то сделать это не удасться. Особенно это актуально, когда оформляете документы на возврат по нескольким видам вычетов.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2022 году: как получить, документы

Если нет времени посещать налоговую лично, можно отправить документы по почте. В таком случае все общение с инспектором будет формализовано, проходит через официальную переписку. Высылаются документы ценным письмом с описью вложений (два экземпляра описи).

Налоговый вычет за покупку квартиры

Покупка квартиры в современной экономической ситуации – один из способов не только обрести жилую площадь, но и выгодно вложить денежные средства. Существует множество способов, как можно сэкономить неплохую сумму – отказаться от риэлторских услуг, приобрести недвижимость на этапе строительства, найти хорошее предложение по процентной ставке по ипотеке в банке и т.д. Но многие люди даже не догадываются о том, что можно вернуть 13% со стоимости жилья.

Налоговый (имущественный) вычет за квартиру – одна из многих мер государственной поддержки, которая существует с 2001 года. Он заключается в возврате уплаченного налогоплательщиком НДФЛ за предшествующий год. За каждого официально трудоустроенного работника ежемесячно государство удерживает 13 % подоходного налога.

Как получить налоговый вычет по процентам ипотеки

Так будет до тех пор, пока сумма вычета не достигнет 3 млн. рублей. Для того чтобы не подавать в налоговую инспекцию документы каждый год, можно переждать несколько лет, а потом подать документы и получить вычет сразу за 2-3 года и больший период. Сроки получения законом не ограничены.

Начиная с 2014 года, имущественный вычет с оплаченной стоимости жилья и по процентам можно оформлять по разным объектам недвижимости. До изменения в налоговом законодательстве собственник был обязан оформлять оба вычета одновременно.

Налоговый вычет с процентов по ипотеке в 2022 году

Такое свободное перераспределение вычета по процентам было введено с 01.01.2014 г. Федеральным законом от 23.07.2013 №212-ФЗ «О внесении изменения в статья 220 часть 2 НК РФ». Тем, кто приобрел квартиру или дом в общую совместную собственность до 2014 года, поменять долю вычета по процентам уже не получится: вычет по процентам будет возмещаться пропорционально основному вычету по НДФЛ.

Нередко возникает ситуация, когда при рождении второго и последующих детей для погашения ипотеки используются средства материнского капитала. В этом случае какая-то часть маткапитала (МСК) может быть направлена банком на погашение процентов. Тогда вычет по процентам распространяется только на ту часть процентов, при погашении которых не использовался материнский капитал. Однако некоторые банки (например, Сбербанк) предоставляют своим клиентам право выбирать, на погашение какой части кредита (основного долга или процентов по нему) пойдут средства МСК.

Как вернуть налог с процентов по ипотеке в Сбербанке

паспорт;
справка 2-НДФЛ;
справка 3-НДФЛ (заполняется налогоплательщиком самостоятельно);
выписка из банка, подтверждающая регулярное внесение платежей;
договор купли-продажи недвижимости или другой правоустанавливающий документ, подтверждающий право собственности на жильё;
договор кредитования;
реквизиты счёта, куда требуется переводить финансы.

те, кто ранее уже компенсировал часть долга;
не получающие официального дохода;
пенсионеры и неработающие люди;
предприниматели, снижающие размер налоговых отчислений с помощью специальных форм налогообложения;
люди, купившие жильё у родственников.

Налоговый вычет с процентов по ипотеке 2022

Чтобы помочь респондентам, Росстат разработал специальный сервис. воспользовавшись которым можно определить, какую статотчетность нужно сдавать конкретному респонденту. Однако, к сожалению, данный сервис работает не всегда корректно.

Приобретая жилье в ипотеку, вы можете рассчитывать на получение сразу двух имущественных вычетов по налогу: вычет до 2 000 000 рублей по фактическим расходам, и вычет до 3 000 000 рублей по ипотечным процентам (пп.