Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе
Подать заявление на возврат подоходного налога можно в следующем после обучения году. Налоговую декларацию можно заполнить и подать в течение всего года, а не только до 1 мая, как должны делать оплачивающие налоги резиденты.
- работающим ученикам, платящим подоходный налог;
- работающим родителям учеников, при условии, что тем не исполнилось 24 лет;
- налогоплательщику — брату (сестре) обучающегося, при условии, что тот оплачивал обучение (до 24 лет обучающегося);
- опекунам или бывшим опекунам обучающихся (до 18 и 24 лет соответственно).
Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:
- Правильно составить договор с автошколой. Его может заключать опекун, попечитель, сам ученик. Чтобы избежать проблем при оформлении, лучше подписывать его заведомо.
- Налогоплательщик, который имеет налогооблагаемый заработок, самостоятельно оплачивает обучение, может получить вычет. Важно, чтобы форма обучения была дневной. Договор должен содержать об этом упоминание. Если его нет, тогда необходимо в школе взять соответствующую справку.
- В договоре или в приложениях к нему должна быть прописана сумма за учебу.
Порядок возврата 13 процентов за обучение в 2022 году
Как вернуть 13 процентов за обучение в автошколе? Если о возможности получения вычета при обучении в институтах и ВУЗах граждане еще как-то осведомлены, то о том, что можно получить вычет за обучение в автошколе большинство людей и не подозревает.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:
Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе
Следует отметить, что на протяжении обучения в автошколе его стоимость иногда может повышаться. В подобной ситуации необходимо отобразить данный факт в письменном виде и приложить составленный документ к договору.
Таким образом, если физическое лицо на данный момент времени не работает и не платит подоходный налог, то на возврат денег оно по праву претендовать не может. То есть по закону право на вычет есть только у налогоплательщиков.
Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе
Подача заявления для получения подоходного налога должна осуществляться не позднее 3-х лет после окончания обучения в автошколе. Для получения денежных средств необходимо, после подготовки соответствующих документов, обратиться в местное налоговое отделение.
Заявление с просьбой вернуть налоговый вычет за обучение в автошколе должно быть подано в течение трех лет с момента окончания обучения. В налоговом органе документы будут рассматривать около полугода, после чего человеку будет дан положительный или отрицательный ответ на его просьбу.
Налоговый вычет за — обучение в — автошколе
Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.
6. Часть декларации нужно заполнить от руки. А именно, в нижней части первого листа нужно заполнить поле «с приложением подтверждающих документов или их копий на . листах». В этом поле следует написать количество документов, прилагаемых к декларации.
Как вернуть подоходный налог за обучение в автошколе
- гражданин получает доход, который не облагается по ставке НДФЛ (выигрыш или дивиденды, например);
- физическое лицо не является резидентом РФ;
- оплата обучения в автошколе была произведена работодателем на безвозмездной основе (это касается и сдачи на права от военкомата) или вы использовали средства материнского капитала.
Собрав все необходимые документы, посетите местное отделение налоговой инспекции и подайте заявление на предоставление вычета. Инспектор при вас проверяет предоставленный пакет документов и либо принимает его к исполнению, либо возвращает вам на доработку.
Простые налоги
Рассмотрим письмо УФНС от 30 июня 2014 г. N 20-14/062183@, к котором говорится, что «налогоплательщик имеет право уменьшить налогооблагаемую базу своих доходов на сумму, потраченную на обучение в общеобразовательных учреждениях, но не более, чем на 120 тысяч в год». Это значит, что каждый налогоплательщик имеет право не платить налог на доходы с суммы 120 тысяч, если потратил эту сумму на обучение.
Как известно, Налоговым Кодексом предусмотрена возможность возврата 13% от суммы уплаченной за обучение. Это называется получением социального налогового вычета. Учеба в автошколе или на курсах повышения квалификации – это тоже обучение и ничем не хуже учебы в ВУЗе, например. Наше российское законодательство предусматривает возможность возврата части денег даже за обучение в автошколе.
Возврат за обучение своё и детей
2. В договоре должны быть прописаны образовательные услуги. Нередко детские сады, школы и учебные центры берут плату за пребывание в учреждении и уход за ребенком («продленка»). Такие расходы к вычету предъявлять нельзя. Поэтому, в договоре с учебным заведением и платежных документах должны быть четко разграничены оплачиваемые услуги на обучение и расходы на прочие услуги.
- Получить справку из бухгалтерии по месту работы по форме 2-НДФЛ. Если в течение года место работы менялось, то необходимо также запросить справку с предыдущего места работы.
- Подготовить комплект документов, подтверждающий право на получение социального налогового вычета (список ниже)
- Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НФДЛ
- Написать заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на оплату обучения. Компания «Бухгалтер» подготовит декларацию 3-НДФЛ и все необходимые заявления.
- Предоставить в налоговый орган заполненную декларацию с копиями документов.
Возврат налога за обучение в автошколе
Мнение Федеральной налоговой службы: в соответствии со ст. 13 Федерального закона № 3266-1 статус образовательного учреждения обязательно указывается в его уставе. Право на ведение образовательной деятельности возникает у учебного заведения с момента выдачи лицензии. Таким образом, если гражданин обучался в образовательном учреждении, отвечающем вышеуказанным требованиям, то он соответственно имеете право на получение социального вычета на обучение в сумме фактически произведенных расходов на свое обучение. Основание – письмо ФНС России от 18.12.2009 г. № 3-5-04/1874.
Сдать декларацию 3-НДФЛ на обучение можно в течение всего года. Ограничений по сроку сдачи документов нет. А вот вернуть подоходный налог можно в течение трех лет с даты написания заявления на возврат НДФЛ. Если вы оплатили обучение в автошколе в 2022 году, значит, вы сможете вернуть налог по обучению за 2022 год в 2022, 2022 и 2022 годах. Если вы решите воспользоваться правом на вычет в 2022 году, то будет уже поздно.
Возврат подоходного налога за обучения ребенка в автошколе
Предоставляется возвратом НДФЛ (налог на доходы физических лиц) за собственное обучение или за обучение родственника. Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен п. 2 ст. 219 НК РФ.
Возврат средств за собственную учебу крайне прост при предоставлении договора, заключенного с автошколой. За близкого родственника налог можно получить только если в договоре указать свое имя с пометкой, что обучаться будет родственник. Проблем с составлением документа не возникнет, так как возврат НДФЛ за обучение в автошколе имеет популярность среди учащихся. Поэтому о возврате стоит задуматься до начала обучения.
Возврат подоходного налога после обучения в автошколе
6. В нижней части декларации нужно указать данные банковского счета, на который налоговая вернет Вам деньги. Например, если у Вас есть банковская карта, то Вы можете получить реквизиты счета в ближайшем отделении Вашего банка.
Воспользоваться правом можно и позже, однако необходимо учитывать существующий срок давности. Он составляет три года с момента оплаты услуги. То есть, вернуть часть налогов за обучение, оплаченное в 2022 году, можно до наступления 2022 года.
Возврат подоходного налога за обучение в автошколе
Согласно ст. 219 Налогового Кодекса РФ, при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц, налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета «в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов за обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).»
«Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также предоставлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.»
Подать документа на НВ можно в налоговой по месту прописки плательщика. При этом не важен город фактического обучения. Конкретный адрес нужной налоговой необходимо уточнить на официальном сайте ИФНС. Также возможна подача заявления ценным письмом с описью.
Правила предоставления налогового вычета за обучение в автошколе
Для налогоплательщика, получавшего образовательные услуги лично, сумма будет гораздо выше – 120000 рублей, однако сюда, кроме обучения, будут входить еще и расходы на лекарственные препараты, взносы в негосударственный пенсионный фонд, добровольное пенсионное страхование и т.д.
Есть возможность потребовать компенсацию за свое собственное обучение, за образование своего ребенка в возрасте до 24 лет или подопечного до 18 лет. Для самого налогоплательщика не столь важно, на какой форме он обучался: дневной, вечерней, заочной и т.п. Образование детей должно проводиться только на очной основе в учреждении с лицензией.
Особенности получения налогового вычета за себя или ребенка при обучении в автошколе
Для получения НВ за обучение в автошколе не нужно придерживаться правила подачи документов до 30 апреля следующего года. Подать на вычет можно в любое время после окончания календарного года. Сама процедура проста, она состоит из 3 этапов:
- Договор на оплату услуг по обучению должен быть заключен с родителем/опекуном.
- В договоре отдельно должны быть прописаны данные ученика и итоговая сумма оплаты обучения.
- Учреждение, предоставляющее обучающие услуги, обязано иметь лицензию на этот вид деятельности.
Налоговый вычет за обучение в автошколе: кто может претендовать на возврат средств
Плательщик обязан предоставить налоговой документы, подтверждающие оплату обучения – например, договор с прикреплённым к нему чеком или данные банковского перевода. С 2010 года законодательство освободило плательщиков от необходимости писать договор с прошением о вычете – это автоматически будет подразумеваться, когда вы принесёте в налоговую нужные официальные бумаги. Ещё один момент, без которого вычет не вернётся в ваш кошелёк – это статус именно образовательного учреждения. В случае с автошколой его роль будет играть лицензия.
Важный момент! Срок обучения не играет роли и не влияет на то, когда нужно подавать декларацию в налоговую. Важна дата платежа – именно от неё отсчитывается налоговый период. Обучением в автошколе не длится больше года, и даже воспользовавшись рассрочкой, вы автоматически попадаете в один налоговый год.