Правила возврата налога по ипотеке
Следует напомнить, что учет возврата налога по ипотеке происходит отдельно от имущественного налогового вычета с покупки жилой собственности. По декларации вначале предоставляется вычет с покупки жилой недвижимости, а уж затем заемщик может предъявлять к вычету проценты по кредиту. Не существует срока давности для подачи заявления на налоговый имущественный вычет. К примеру, если жилая собственность была приобретена в ипотеку три и более лет назад, залогодателю всего лишь требуется для получения имущественного налогового вычета подать в налоговую региональную инспекцию декларации за эти периоды.
Возврат налога по ипотеке возможен в том случае, если залогодателем будет предоставлено документальное подтверждение расходов по процентам. Для подтверждения данных расходов заемщику необходимо заказать в банке-кредиторе справку об уплаченных процентах, а затем предоставить ее в налоговый орган. Региональный налоговый орган, на учете которого находится заемщик, помимо справки об уплате процентов имеет право запросить платежки или банковскую выписку по счету, подтверждающую данные оплаты.
Возврат налога по процентам по ипотеке
Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. Сумма вычета может составить всю сумму фактически выплаченных процентов, но не более 3 млн рублей — лимита вычета. Сумма налога к возврату может составить до 13% от фактически выплаченных процентов. Если Вы заплатили банку процентов, например, на 100 рублей, Вы можете вернуть 13 рублей.
При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по желанию владельцев. Им нужно будет написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Можно распределить вычет и в пользу одного владельца.
Как оформить НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку
- заявление;
- декларация 3-НДФЛ;
- выписки, чеки, платежные поручения, подтверждающие понесённые расходы;
- акт приемки-передачи;
- справка 2 НДФЛ;
- подтверждение о праве собственности;
- подтверждение сделки купли-продажи – договор;
- заключенный договор на жилищный займ.
- правильное оформление бланков декларации, которые выдаются в ФНС;
- собрать весь требуемый пакет документов;
- написать заявления, а их будет 2 – на имущественный и процентный вычеты;
- заполнить декларацию и все подтверждающие бумаги нужно отдать специалисту ФСН.
Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2022 году
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:
- В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
- Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
Пример: В 2022 году Уланова Н.Н. взяла в банке ипотечный кредит 10 млн.руб. и купила квартиру стоимостью 12 млн.руб. За 2022-2022 годы Уланова Н.Н. заплатила 4 млн.руб. ипотечных процентов. В 2022 году Уланова Н.Н. подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 201 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.), а также вычет по кредитным процентам в размере максимальной суммы 3 млн.руб. (к возврату 390 тыс.руб.).
Пример: В 2022 году Шилова К.О. взяла займ у организации на покупку квартиры. В договоре четко указано, что займ потрачен на покупку конкретной квартиры, поэтому Шилова К.О. сможет получить вычет по кредитным процентам.
Как получить налоговый вычет при ипотеке
Физическое лицо Грачева И.Н. получила деньги на покупку дома в сумме 7 млн. 450 руб. Средства получены в банке на основании договора ипотечного кредитования. Дом был приобретен 02.04.2013 года. Сумма процентов, уплаченных за пользование кредитом, составила 118 тыс. руб. В течение года заработная плата Грачевой, с которой был уплачен НДФЛ, составила 3 млн. руб.
Законодательной основой для проведения налогового вычета является Налоговый кодекс РФ, статья «Имущественные налоговые вычеты». Согласно НК, на получение вычета может претендовать налогоплательщик, купивший недвижимость в кредит посредством оформления ипотеки и имеющий доходы, с суммы которых производятся отчисления в бюджет по НДФЛ в размере 13%. Возможность получить вычет имеют как граждане РФ, так и физические лица-нерезиденты, заключившие трудовой договор, согласно которому производится выплата дохода и удержание НДФЛ.
Возврат подоходного налога при покупке квартиры
Важно отметить, что сразу все 13% от стоимости квартиры Вы вернуть, вряд ли, сможете. Это связанно с тем, что вернуть деньги Вы можете только в размере уплаченного подоходного налога (чаще всего примерно 13% от годового заработка, точную сумму можно посмотреть в справке 2-НДФЛ). Остаток переносится на следующий год, и так происходит пока вы не вернете всю сумму. Поэтому, обычно, полный возврат налога осуществляется лишь за несколько лет.
Обычно вся процедура занимает от одного до трех месяцев (подавляющий период времени из которого занимает проверка Ваших документов в налоговой). Стоит отметить, что с апреля по июнь налоговая инспекция более загружена и процедура может занять больше времени. По истечению трех месяцев, на указанный почтовый адрес Вы получаете уведомление о предоставлении налогового вычета (или отказе).
Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку
Добрый день! Подскажите пожалуйста, покупали квартиру в 2011 году в ипотеку, имущественный вычет получили и хотелось бы вернуть вычет по процентам, за какие года можно вернуть?! только за три последних 2022, 2022 и 2022 года?!
- люди без официальных доходов за последние 3 года;
- люди, купившие жилье у взаимозависимых;
- ИП на УСН и ЕНВД, не имеющие доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%;
- сотрудники, недвижимость которым приобретена за счёт работодателя;
- люди, которые приобрели недвижимость целиком за счет жилищной субсидии.
Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку
1. Собственник жилья может осуществить возврат подоходного налога (НДФЛ) с покупки жилья в сумме до 260 000 руб., если акт и право собственности получено после 1 января 2008 года (имущественный вычет в удвоенном размере). Если сделка с недвижимостью зарегистрирована ранее, то вернуть можно в бесспорном порядке до 130 000 руб. налога. В связи с увеличением размера вычета возможны спорные ситуации. При этом возврат подоходного налога возможен в большей сумме, чем считает налоговая инспекция. Спор решается в судебном порядке.
2. Ипотечный заемщик может осуществить возврат подоходного налога (13%) с уплаченных банку процентов по ипотечному кредиту, использованному для приобретения жилья, а также при рефинансировании первичного кредита после 1 января 2010 года.
Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку в 2022 году
- предоставить личное заявление в службу ИФНС целью возврата вычета;
- обратиться в налоговую фирму с заполненными обязательными декларациями по доходам;
- дождаться письменного ответа и передать письмо (плюс вышеупомянутое заявление) бухгалтерскому отделу организации, на которую зарегистрирован клиент.
Возврат денег формируется на основе заполненных полей в документе и также с учетом прошлых вычетов. При повторном внесении данных в декларацию, стоит указать предыдущие выплаты. Документ формы предоставляется специалистам лично от физического лица либо от доверенной особы.
Как вернуть подоходный налог при покупке квартиры
Возможно, все деньги выдадут не сразу. Это завит от того, сколько налогов перечислил за Вас работодатель. Например, за прошлый год Вы получили 500 000 руб., 13% из которых (65 000 руб.) работодатель уплатил подходный налог. Именно 65 000 руб. Вам вернут. Остальная полагающаяся сумма будет возвращаться ежемесячными платежами до тех пор, пока государство не вернет всю причитающуюся Вам сумму.
Если проценты по ипотеке еще не выплачены, то подоходный налог с них Вы будете получать по мере выплат. Для этого в налоговую инспекцию каждый год нужно будет предъявлять детальную выписку платежей из банка.
Схемы расчетов возврата налога при покупке квартиры в ипотеку
Пример 1: Гражданин Кукушкин в 2022 году взял в ипотеку недвижимость за 1 800 000. Отсюда совокупный размер возмещения составит 234 000. Кукушкин зарабатывает 45 000 рублей ежемесячно, за календарный год суммарно выплатил НДФЛ: 45 000 х 0,13 х 12 = 70 200.
Пример 5: Используя данные предыдущего примера, предположим, что работал только Синицын, тогда как Синицына не была трудоустроена и, следовательно, не уплачивала подоходного налога. Сумма вычета для Синицына не изменится: 40 000 х 0,13 х 24 = 124 800. Синицына же сможет получить свою часть вычета, как только устроится на работу и начнёт перечислять НДФЛ. Она не может отказаться от своей части выплат в пользу супруга.
Возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку
- налоговая декларация
- договор ипотечного кредитования
- договор купли-продажи квартиры
- справка банка об уплаченных по ипотеке процентах и ежемесячных платежах вместе с соответствующими квитанциями
- справка установленного образца с места работы
- заявление о получении налогового вычета (если Вы хотите получать деньги на свой банковский счет)
- индивидуальный налоговый номер
- данные о работодателе (для получения уведомления о вычете)
- свидетельство о праве собственности на купленную по ипотеке квартиру
- паспорт
Такая возможность является исключительно одноразовой, то есть, получить такой налоговый вычет Вам можно всего один раз в Вашей жизни. Таким образом, возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку – это процедура, согласно которой Вы сможете вернуть 13 % от стоимости приобретенной недвижимости. Регулируется процесс возврата этой суммы соответствующим федеральным законодательством и нормативными актами, мы же попытаемся ответить на наиболее частые вопросы, которые возникают у людей, столкнувшимися с этой процедурой.
Налог при покупке квартиры
Налог охватывает те суммы при покупке квартиры, которые были потрачены при строительстве, покупке жилплощади и при погашении ипотечных кредитов. Такая налоговая льгота дается только раз в жизни, как и при приватизации. Возьмем случай, если у физического лица доход меньше чем 1 млн. рублей в год, при этом налоговый вычет использовался не полностью в налоговый период один год. Те самые 13% налога будут возвращены ему с получаемой суммы дохода за год. Остаток вычета переносят до полного использования на следующие налоговые периоды.
Для жителей РФ до 2008 года максимальная сумма налогового вычета составляла 1 млн. рублей при приобретении квартиры. Налоговый вычет предоставляли без ограничений, если недвижимость покупалась по целевым кредитам и ипотечным займам. Вместе с этим налог, который возвращается, как тогда, так и сейчас равняется 13% от всей суммы всех налоговых вычетов (также и по зарплате).
Как вернуть налог при покупке квартиры в ипотеку
Общая сумма вычета уменьшает налогооблагаемую базу. Под последней понимается сумма, с которой у заемщика был удержан налог. Налогоплательщик может рассчитывать на возврат 13-ти процентов от общей суммы налогов, которая была им уплачена в государственную казну. Законодательно максимальная сумма ограничивается 2 млн рублей. Фактический размер процентов не играет особой роли на величину окончательной суммы. Максимально возможный размер суммы, которую можно вернуть, эквивалентен 260 000 рублей (2 млн*13%). В ситуации, при которой итоговая сумма превышает 2 млн рублей, получившийся остаток сгорает.
Для того, чтобы заемщику был обеспечен возврат НДФЛ по ипотеке, кредитный продукт должен соответствовать определенным условиям. Основные факторы, которые оказывают непосредственное влияние на возможный возврат части займа, представлены ниже.
