Зарегистрировать Аренду Жилья Для Сдачи В Налоговую

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Для того чтобы не являться нарушителем закона, необходимо раз в году заполнять декларацию, а также вовремя исполнять иные налоговые обязательства. Если поданы в документах неверные сведения, то возможно получить штрафные санкции.

Следует учитывать такие пункты при составлении договора:

1. Чтобы обойти налогообложение, следует составлять сделку на срок менее 1 года. Максимальные сроки, что не облагаются налогом, это 360–364 дня. В таком случае наём происходит без обложений.
2. Безмолвное пользование апартаментами также позволит избежать дополнительных выплат. Если сдаётся жилье, то следует оформить акт безвозмездного использования, в котором будут прописаны все нужные условия между обеими сторонами. Стоит обратить внимание на пункт оплаты, в котором не должно стоять никакой суммы. При таком договоре контролирующие органы не смогут предъявить никаких претензий по уклонению от налогов.
3. Отсутствие договора: если сдавать квартиру без документального соглашения, то оплачивать пошлину просто нет оснований, но существует риск для обеих сторон из-за невыполнения устных договорённостей.
4. Умолчание о том, что сдаётся квартира, как вариант возможно, но оно не эффективно. Хотя таким способом пользуется не один арендатор, ведь 13% годовых довольно внушительная сумма.

Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать

А вот по договору о безвозмездном проживании налоговая может потребовать с нанимателя выплаты 13% от той суммы, что он «сэкономил» от бесплатного проживания и которую в случае возмездной сделки должен был бы платить арендодатель.

Обычно арендодатели стараются оформить свою деятельность как ИП для уменьшения налогового бремени, лежащего на них. Ведь появляется возможность перейти на упрощенный налоговый режим, что существенно экономит финансы.

Порядок оформления жалобы при выявлении незаконной сдачи жилья в аренду

Решить пожаловаться могут не только соседи, но и сами квартиросъемщики. Хозяева квартир не всегда по-доброму расстаются с временными жильцами. Часто отношения заканчиваются тем, что хозяин вынуждает жильцов съезжать ранее положенного срока и не возвращает залог.

Постепенно появляются граждане, которые решают легально сдавать жилплощадь. Но так поступают не все – есть и «промежуточный вариант». Стоимость арендной платы занижается в договоре, уменьшается и налог. Инспекторы могут рассчитать рыночную цену квартиры, но на практике они этим правом пользуются редко.

Как уплатить налоги, сдавая жилье в аренду

– Нужно ли платить налоги с доходов, полученных от сдачи недвижимости в аренду? В каком законе об этом сказано и какая предусмотрена ответственность за неисполнение?
Ж. Д.: «Лица, получающие доход от сдачи в аренду имущества (квартиры), обязаны зарегистрироваться в налоговых органах в качестве индивидуального предпринимателя и уплачивать налоги в соответствии с положениями Налогового кодекса. В соответствии с Законом «О частном предпринимательстве» индивидуальное предпринимательство – это инициативная деятельность физических лиц, направленная на получение дохода, основанная на собственности самих физических лиц и осуществляемая от имени физических лиц, за их риск и под их имущественную ответственность. Обязательной государственной регистрации подлежат индивидуальные предприниматели, которые имеют совокупный годовой доход, исчисляемый в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан, в размере, превышающем не облагаемый налогом размер совокупного годового дохода, установленный для физических лиц законами Республики Казахстан. Санкции по неисполненным налоговым обязательствам установлены Законом «Об административных правонарушениях», и их размеры прямо пропорционально зависят от суммы неуплаченных налогов, а при установлении уклонения от налогообложения в особо крупных размерах – для физических лиц это 515 тыс. тенге (500 МРП) – предусматривается уголовная ответственность».

– Разъясните, пожалуйста, что такое патент. Какие права он предоставляет?
Ж. Д.: «Предприниматель при регистрации в налоговых органах должен выбрать один из режимов налогообложения: на основе патента, упрощенной декларации или общеустановленный режим налогообложения. Специальный налоговый режим на основе патента является самым простым и удобным. При налогообложении дохода по патенту нет необходимости ведения учета и предоставления декларации. Предприниматель самостоятельно заявляет доход, с этой суммы исчисляется и уплачивается налог в размере 3%. При этом патент можно получить на период от одного месяца до конца календарного года. Специальный налоговый режим на основе патента ориентирован на осуществление предпринимательской деятельности в форме личного предпринимательства без использования наемных работников с предельным годовым доходом не более 2 млн тенге. Для лиц, сдающих в аренду квартиры, магазины, другие помещения, специальный налоговый режим на основе патента является наиболее оптимальным. Получение патента и заключение официального договора с арендатором легализует деятельность арендодателя, исключит проблемы с контролирующими органами, а если арендатором не исполняются какие-либо обязательства, будут законные основания предъявить официальные претензии».

Налоги ИП при сдаче жилья в аренду

Для индивидуальных предпринимателей государство разработало специальную упрощенную систему налогообложения (УСН). По ней размер налога на доходы составляет всего 6%, при том что физлица должны платить 13%. Кроме того, при «упрощенке» частный предприниматель освобожден от НДФЛ, налога на имущество физических лиц и НДС.

Обладатель патента также освобожден от НДС, НДФЛ и налога на имущество. Налоговую декларацию подавать не надо. Обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования и Федеральный фонд обязательного медицинского страхования производятся по установленным тарифам (26%, 2,9% и 5,1% соответственно).

Легальная аренда жилых и нежилых помещений через патент

• общей долевой собственности, при наличии акцепта иных собственников на совершение сделки;
• совместной собственности, при наличии нотариального согласия второго супруга;
• если за период работы патента количество объектов недвижимости, сдаваемых в аренду изменяется, то придется приобрести дополнительный патент или понести финансовые издержки, связанные с уменьшением первоначального количества квартир.

Спорным в арендных взаимоотношениях с хозяйствующими субъектами является вопрос о перечислении и удержании НДФЛ, в случае, если гражданин не согласился на оформление патента. Многие судебные инстанции считают, что компания должна выступить в роли налогового агента, при этом есть и альтернативная позиция, заключающаяся в том, что гражданин должен самостоятельно отразить и перечислить суммы налога.

Пять простых правил, как избежать налоговых проблем при сдаче жилья в аренду

Способ 1: платим через декларацию 13%
Доход, полученный от аренды, как и любой другой доход физических лиц, облагается налогом. Если человек сдаёт жилплощадь частным порядком, не зарегистрировавшись в качестве предпринимателя (что вполне законно), то он должен подавать налоговую декларацию и платить НДФЛ – 13% от суммы, заработанной на аренде. Декларация за прошлый год подаётся до 30 апреля года нынешнего.

Юристы замечают, что собрать данные, подтверждающие факт сдачи жилья в аренду, обычно непросто. Особенно если арендатор и арендодатель действуют аккуратно и согласованно. Тем не менее, прецеденты есть. Собственник квартиры, сдаваемой в аренду, может не бояться внимания госорганов, если будет выполнять несколько правил. Вот что по этому поводу говорит начальник отдела аренды компании «БК_НЕДВИЖИМОСТЬ» Александра Федотова: «Если собственник заключил письменный договор с арендатором квартиры, контролирует своевременную оплату коммунальных услуг в соответствии с показаниями приборов учёта, декларирует доход от сдачи в наем жилого помещения и платит с дохода соответствующий налог, то у него не возникнет в случае поступления от правоохранительных органов вопросов никаких проблем».

Возможен ли налоговый вычет при аренде квартиры в 2022 году

• Арендатор жилья представляет официальные документы по зарплате
• Заключает договор найма с хозяином квартиры. Эта сделка будет обязывать арендодателя уплачивать определенный налог.
• Сумма возврата не превысит 260 тыс. рублей в год, но не более 390 тыс. рублей.

• Приобретение недвижимости.
• Строительство собственного дома.
• Понесенные расходы на ремонт жилого помещения (необходимы платежные документы, подтверждающие фактические затраты).
• Вернуть проценты за уплаченную ипотеку.

Налоги от сдачи квартиры в аренду

Степанов В.В. в 2022г. применял УСН по ставке 6%. От сдачи в аренду жилья он получил доход 660 тыс. руб. Уплаченные в 2022 году взносы во внебюджетные фонды составили 22 261 руб. По итогам каждого квартала Степанов должен будет уплатить в бюджет 17 339 руб.:

• Самостоятельно или через своего представителя (по нотариально удостоверенной доверенности);
• По почте (направив документы в виде заказного отправления с описью вложения);
• По телекоммуникационным каналам связи с электронно-цифровой подписью.

Сдача в аренду жилья налоги

Проблему нелегальной сдачи жилья можно было бы решить с помощью снижения ставки налога и упрощения самой процедуры оформления и оплаты налога. Но пока в этом направлении, к сожалению, не предпринимается никаких мер. А с учетом растущих тарифов на коммуналку можно понять и арендодателей. Имея сравнительно небольшой доход от скромного жилья, после оплаты коммунальных услуги и налога от прибыли ничего не останется.

ИП доступна еще одна выгодная форма налогообложения – патентная. Суть ее в том, что предприниматель покупает патент на осуществление определенного вида деятельности и уплачивает налог 6% в зависимости от предполагаемого дохода. При этом налоговую декларацию подавать не нужно.

Лучшая система налогообложения при сдаче помещений в аренду

Предпринимателями в первом виде «упрощенка» фактически не применяется, так как при сдаче в аренду нежилого помещения ИП налогообложение в виде УСН 6% позволит уменьшить исчисленный налог на «личные» взносы в ПФР и ФСС. Для небольших арендных поступлений это может снизить платеж до нуля, в других случаях – сократить налоговую нагрузку.

• уплачивается по офисной, торговой недвижимости, объектам общепита и бытового обслуживания, административным центрам, если в регионе принят соответствующий закон и определена кадастровая стоимость площадей;
• ставка до 2% – принимается местным законодательством.

Налог на сдачу жилья в аренду: кому и как необходимо его уплачивать

Налог в случае патентной системы составит 6 процентов, однако выплачивается он сразу. То есть берется предполагаемая сумма аренды и из нее вычитают 6 процентов. Патент покупают один раз в год (можно купить на год, полгода или иной срок), а деньги могут выплачивать налоговым органам как в один, так и в два этапа:

Когда юридическое лицо на ОСН хочет сдать квартиру в аренду, стоит в обязательном порядке оформить договор. В нем следует указать не только стандартные данные, но и способ выплаты (раз в месяц, раз в три месяца(квартал), раз в полгода или по другой системе). О сроках заключения договора на аренду читайте в нашей статье.

Налог при сдаче квартиры в аренду — как и сколько платить

Но какие же санкции предусмотрены государством в отношении недобросовестных арендодателей, при их выявлении? ФНС потребует незамедлительного погашения всех долгов. При этом к основным долгам будут тут же присоединены:

В том случае, если юридическим лицом используется «упрощёнка» (УСН), то уплачивать налоги оно будет точно так же, как это делает ИП. А если фирма использует общую систему налогообложения, то уже необходимо выплачивать «Налог на прибыль».

Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)

По договору найма жилого помещения съемщик квартиры обязан платить арендную плату. Так, собственник квартиры получает доход от сделки, который должен облагаться налогом. Обязанность оплатить налог возникает автоматически, после того, как был получен первый платеж.

Собственник квартиры самостоятельно должен предоставить налоговую декларацию в отделение ФНС по месту регистрации не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. Заполнить форму 3-НДФЛ можно от руки, в электронном виде или с помощью специальной программы.

Уплата налога за сдачу квартиры в аренду

Во-первых, физ. лицо может зарегистрироваться как ИП и платить единый налог по «упрощенке». Во-вторых, он может приобрести патент на сдачу своей квартиры в аренду, что тоже влечет уменьшение суммы необходимых выплат.

Если все расчеты были верны, то в итоговой налоговой декларации в качестве налога будет отображена вся сумма уплаченных авансовых платежей. Во избежание ошибок в расчетах при исчислении налоговой базы и самого налога индивидуальным предпринимателям вменяется обязанность вести книгу учета доходов и расходов.

Зарегистрировать Аренду Жилья Для Сдачи В Налоговую

Исходя из вышесказанного, в соответствии с законом, арендная плата признается доходом, с которого взимается налог. И многие собственники, сдающие жилье в аренду, рады бы его оплатить, но понятия не имеют в какой форме это делать. Его можно оплатить тремя путями, разберем каждый из них.

Несомненно, большинство собственников жилья, сдающих квартиру в длительную аренду, знают, что с полученных средств необходимо оплачивать налог, однако реально эту обязанность выполняет лишь каждый десятый арендодатель.