При Продажи Наследуемого Жилья Нужно Платить Налог 13 Процентов

При продаже земли, дачи, доли и прочей жилой недвижимости после вступления в наследство действует такой же налог и с такими же условиями освобождения. А при продаже автомобиля, полученного по наследству, налог начисляется без деления на периоды до 2022 года и после 2022 года — если машина была в собственности больше 3 лет, платить не нужно. Если авто находилась во владении преемника наследства меньше 3 лет — придется заплатить НДФЛ с продажи.

В ст.217 в п.17.1 указано, что реализация недвижимости освобождается от подоходного налогообложения при соблюдении правил ст.217.1 НК РФ. А правила этой статьи разделены на 2 периода — до 2022 года и после 1 января 2022 года. Разделение произошло из-за поправок, внесенных федеральным законом № 382-ФЗ от 27 ноября 2014 года: эти поправки касаются правоотношений, возникающих с 2022 года. А правоотношения, имевшие место до 2022 года, регулируются старыми правилами.

Согласно ст.1113 Гражданского кодекса России день смерти считается датой открытия наследства. Ведь с квартиры нужно платить налог на имущество, а смерть собственника не приостанавливает его начисления: в период от смерти до оформления прав новым владельцем тоже нужно платить, поэтому за этот срок обязанность возложена на получателя наследства.

После использования вычета база по квартире равна: 1 500 000 — 1 000 000 = 500 000 рублей, а по автомобилю: 200 000 — 200 000 = 0 рублей. Налог общий: 500 000 × 13% = 65 000 рублей. В случае с машиной вычет использован в размере базы, т. к. база не может быть меньше нуля.

3) Есть ещё и статья 220 НК РФ «Имущественные налоговые вычеты». Это такие суммы, которые установлены в НК РФ для того, чтобы продавец и покупатель могли уменьшить свои налогооблагаемые доходы.
Если квартира находилась в собственности три и более года, то вычет у продавца равен сумме дохода, т. е. нет налогооблагаемого дохода от продажи квартиры, а соответственно и нет НДФЛ. Если квартира в собственности менее трёх лет, то сумма вычета равна :
для продавца — 1 млн. руб; для покупателя — 2 млн руб.
Вычет предоставляется и продавцу (уменьшается доход с продажи) , и покупателю (уменьшается налогооблагаемый доход за год у человека, потратившегося на покупку жилья. Например, доход в виде зарплаты. )
Например. Вы продали квартиру за 6 млн. руб. ( суммы условные. В разных регионах цены разные) . Ваша доля дохода — 3 млн. руб. , т. к. размер вашей доли в собственности — 1/2 .
Ваш вычет (для продавца) равен 500 000 руб. ( 1/2 от 1 млн. руб. (предусмотренная статьёй 220 НК РФ сумма вычета) — пропорционально размеру доли в собственности) .
В нашем примере налогооблагаемый доход в 3 млн. руб, уменьшенный на сумму вычета в 500 000 руб, равен
2 500 000 руб.
Это налогооблагаемый доход. Его надо умножать на 13 % НДФЛ и расчитать сумму налога.

Дмитрий, а теперь еще раз суть:
не будете платить 13 % с продажи квартиры в двух случаях:
1. если в договоре купли-продажи будет указана стоимость квартиры не более 1 млн. руб (что делать не советую, т. к. налоговая полиция эти вопросы сейчас разбирает быстро)
2. если квартира была в вашей собственности более 3 лет.

В этих случаях, когда продадите квартиру, вам нужно на следующий год до 1 мая подать в ИФНС декларацию по НДФЛ, чтобы подтвердить ваше право на невыплату 13%(т. е. получить налоговый вычет) и написать заявление о налоговом вычете. Если этого не сделаете заплатите штраф и 13% от суммы продажи квартиры.

1) С 2009 года в статью 217 «Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) » НК РФ введён пункт 17.1, в котором говорится, что от НДФЛ освобождаются доходы, получаемые от продажи находившейся в собственности налогоплательщика три года и более квартиры и также долей в квартире.
Это правило не распрстраняется на квартиры, испоьзуемые индивидуальными предпринимателями в предпринимательской деятельности.
По этому пункту получается, что продав свою унаследованную долю в квартире, вы обзаведётесь обязанностями налогоплательщика НДФЛ : надо будет и отчитаться, и налог уплатить и т. д.

на ваш вопрос однозначного ответа нет, поскольку в данном случае необходимо знать сумму, полученную от продажи квартиры. это имеет значение.
Поясню почему.
13 % — ставка налога на доходы физических лиц — НДФЛ. Поскольку вы продадите квартиру, постольку у вас будет налогооблагаемый доход, а соответственно и возникает обязанность по уплате НДФЛ.
В Налоговом кодексе РФ есть несколько правил, применив которые вы можете уменьшить сумму дохода (и сумму НДФЛ, соответственно) , а возможно и свести их к нулю.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры полученной по наследству

• 13% для граждан России;
• 13% налог при продаже квартиры полученной по наследству подданных других государств, при условии, что они признаются налоговыми резидентами РФ, и постоянно проживают на территории страны не менее 183 дней в году, когда намечена продажа жилой недвижимости (исключение граждане Казахстана и Беларуси);
• 30% налога будет браться для иностранных подданных.

Важно! При подписании договора крайне важно указать рыночную цену жилья, так как в ситуациях, когда между участниками сделки возникнут какие-либо претензии и сложности, покупатель сможет вернуть назад только ту сумму, которая была указана в договоре, а не которую он заплатит реально.

• Инвалиды 1 и 2 группы. Граждане, относящиеся к данной категории, ограничены в возможностях и зачастую не могут осуществлять трудовые функции. Как итог — источника дохода у них нет, и они живут за счет государственных пособий и пенсии по инвалидности. При продаже унаследованной квартиры с них налог не взимается.
• Пенсионеры. Для того, чтобы избавить себя от необходимости выплачивать13-процентного налога им необходимо подготовить документацию, подтверждающую их льготный статус, и передать сотрудникам налоговой служб для анализа. В качестве подтверждения статуса выступает пенсионное свидетельство и удостоверение личности (национальный паспорт).
• Граждане, имеющие статус инвалидов с детства. Для данной группы населения предусмотрены особые льготные условия, которыми они вправе воспользоваться.

• человек вступил в права собственности до 01.01.2022 года;
• недвижимость передана в собственность гражданина на основании договора пожизненного содержания;
• жилой объект (земельный надел) получен в дар или в результате приватизационных процессов;
• квартира передана в собственность в процессе наследования, в том числе по завещанию.

Нередко можно столкнуться с ситуацией, когда наследник старается продать полученное им имущество сразу же после вступления в права собственности. В данной ситуации закон устанавливает обязанность продавца уплатить налог с наследства от близких родственников в государственный бюджет. Как итог, собственник будет вынужден обратиться в налоговую инспекцию и предоставить декларацию по форме 3-НДФЛ.

Уплата налога с продажи квартиры, полученной по наследству

Если жилплощадь не была приватизирована, она не может перейти как унаследованное имущество родственникам как в порядке очередности общей массы наследников, так и согласно завещанию. Квартира, являющаяся частью кооператива, может быть передана по наследству только в том случае, если за нее выплачивать пай более не требуется.

Стоимость квартиры на продажу, которая ранее была унаследована, нельзя занижать. Указывается цена продаваемой недвижимости, которая сверяется с кадастровой и должна быть не менее 70% от нее. В противном случае фискальный орган начислит дополнительный, не заплаченный пока еще налог.

• запросить выписку по предмету продажи в ЕГРП, из которой он сможет почерпнуть всю информацию о собственнике жилья и возможных обременениях, например, долгах, кредите, нахождении в залоге, иначе впоследствии покупателю самому придется за это заплатить уже из своего кошелька;
• уточнить интересующие данные у нотариуса, оформлявшего наследство;
• получить сведения о зарегистрированных жильцах в покупаемом помещении.

Если у наследника недвижимости имеется муж или жена, необходимости в получении согласия супруга нет, так как данное имущество не будет считаться совместно нажитым. И теперь уже можно продать квартиру после вступления в наследство, так как наследник становится собственником. Разберемся, какие налоги нужно уплатить при покупке квартиры.

Унаследованная недвижимость – это не только полученная в дар жилая площадь, которая может улучшить жилищные или материальные условия, но теперь получатель обязан содержать жилье и уплачивать налог на имущество. При желании, недвижимость доставшуюся в наследство, можно не оставлять для дальнейшего использования.

Здравствуйте!
Необходимость уплаты налога вашим дедушкой зависит от того, в чьей собственности находилась квартира. Если она принадлежала только вашей бабушке и была приобретена до брака, то минимальный срок владения, освобождающий дедушку от уплаты налога, начнет исчисляться с даты смерти наследодателя. В этом случае налог нужно будет заплатить, если квартира будет продана в 2022 году.
Если квартира была приобретена в браке и дедушке принадлежала доля в ней, то минимальный срок начинает исчисляться с даты возникновения права собственности на первую долю дедушки. И не имеет значения, когда к нему перешла оставшаяся часть квартиры по наследству. То есть налог в этом случае платить будет не нужно.
Что касается льгот при уплате налога на доходы физических лиц.
К сожалению, действующим законодательством не предусмотрено льгот по уплате НДФЛ гражданам пенсионного возраста.
При этом, необходимо отметить, что при расчете налога, подлежащего уплате при продаже квартиры (если квартира принадлежала только бабушке), дедушка сможет воспользоваться вычетом в размере 1 000 000 руб.
Также, обратите внимание, что если доход от продажи квартиры будет на 30% меньше ее кадастровой стоимости, то налог нужно будет рассчитать по формуле:
Кадастровая стоимость х 0.7.

Здравствуйте! Получили квартиру после смерти матери. Вступили в наследство, по завещанию, только в феврале 2022 года. Мама умерла в августе 2022 года. Вопрос:
1) Налог от продажи квартиры нам высчитывать от стоимости продажи квартиры, или от кадастровой стоимости?
2) Срок владения недвижимостью отсчитывается со смерти матери, или от даты вступления в наследство?

• От руки, получив бланк отчетности в любом налоговом органе или скачав его с официального сайта ФНС РФ;
• С помощью компьютера, заполнив электронную форму декларации, которую можно также получить на сайте финансового ведомства;
• С помощью специальных программ, разработанных ГНИВЦ ФНС: «Налогоплательщик ЮЛ» и «Декларация». Указанные декларации размещены на сайте ФНС и доступны для скачивания абсолютно бесплатно.
• Воспользовавшись помощью нашего юриста, который в кратчайшие сроки подготовит и заполнит за вас все необходимые документы. Свою заявку вы можете оставить в форме под данной статьей.

Здравствуйте! Ответьте пожалуйста на вопрос. В марте 2010 года умирает родственник, оставляя в наследство завещание на квартиру. В октябре 2010 года квартира продается за 750 тыс. рублей. Налог за продажу квартиры не уплачен, т.к сказали, что квартира стоит меньше миллиона платить не надо. 20.07.2022 г. приходит повестка в суд о рассмотрении административного дела о не выплаты налога и пени. Почему налоговая почти через семь лет предъявляет выплатить налог притом , что не было ни уведомлений никаких других документов до этого времени. Что делать , какие действия должны быть моими?

При продаже имущества, собственник обязан уплатить подоходный налог в размере 13% от суммы полученного дохода. Основанием освобождения от уплаты НДФЛ является превышение предельного срока владения имуществом. С 2022 года данный срок равен 5 годам, за исключением имущества, полученного по наследству, в дар или в порядке приватизации.
При продаже квартиры, полученной в наследство, срок владения указанным имуществом начинает течь не с даты оформления права собственности, а с даты смерти наследодателя (открытия наследства). Аналогичная позиция изложена в ряде писем Минфина, в частности, от 20.02.2022 № 03-04-05/8357.
Таким образом, в Вашем случае, срок владения домом начал течь не с даты оформления права собственности на него, а с момента смерти наследодателя (бабушки). Так как наследодатель умер более 3 лет назад, обязанности уплачивать налог от продажи, полученного по наследству дома, нет.
Учитывая вышеизложенное, налог Вы платить не должны, так как срок владения домом превысил 3 года.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры полученной по наследству

При налогообложении сделок купли-продажи имущества, полученного по наследству, имеет значение гражданская принадлежность. Вопрос о том, платит ли пенсионер налог с продажи квартиры после того, как вступил в права собственника и решил выставить жилье на торги, рассмотрим в соответствующем разделе. Данный аспект требует изучения, т. к. без уплаты налогов не обойтись и ставка в некоторым случаях увеличивается с 13 до 30%.

Без малого треть суммы придется перечислить государству, если жилплощадь получена по наследству и ее решили продать гражданину другой страны. Ближнее, дальнее зарубежье – значения не имеет. Налог 30% также нужно учитывать перед тем, как продать дом. Лучше изначально заложить их в стоимость жилья, чтобы не потерять в деньгах.

В законодательстве есть ряд особенностей, учитываемых при переоформлении квартир. Налоги не платятся, если жилье принадлежало наследнику минимум 36 месяцев или 60 месяцев для случаев, когда недвижимость переоформлялась в 2022 г. Таким образом правительство страны заботится о том, чтобы продажи квартир, оставшихся после наследства, не стали поводом для нечестного заработка “черных” риэлторов.

Это и есть начало отсчета периода, когда продажа недвижимости не облагается налогами, если объект был приобретен по наследству. Согласно Гражданскому кодексу РФ, наследственное дело считается открытым со дня ухода наследодателя из жизни. Вступить в права наследника или оформить отказ в пользу третьих лиц можно в течение полугода. Иначе имущество передается следующей очереди, а при ее отсутствии — государству.

Например, кадастровая стоимость земельного участка с домом или квартиры – 1500000 руб. Учитывая понижающий коэффициент, налог берется с суммы 1500000х0,7=1050000 руб. Граждане России платят 13%, что соответствует 1050000х0,13=136500 руб. Нерезиденты должны будут перечислить 1050000х0,3=315000 руб.

Надо ли платить налог при продаже унаследованного жилья

Когда уплата налоговой суммы обязательна, фискальная служба местной налоговой проверит поданную гражданином декларацию. В дальнейшем, собственнику проданного имущества останется лишь внести требуемую сумму. Стоит отметить, что покупатель освобождается от налогов на покупку такого имущества.

1. Когда объект продается нескольким собственникам, но с использованием одного договора, вычет можно получить только на данный объект, но разделить его на доли, между всеми участниками.
2. При реализации жилья по обособленным договорам, каждый из продавцом вправе получить вычет в размере 1 млн рублей.
3. От налога с продажи жилья, полученного по наследству, ни одна категория граждан не освобождается.

Не существует перечня лиц, которые полностью освобождены от необходимости уплачивать налоги с продажи жилого имущества, поскольку любой гражданин имеет данное право. По закону, каждый собственник должен регулярно вносить деньги в счет стоимости коммунальных услуг, без учета порядка налогообложения.

Чтобы избежать возможных недоразумений с ошибочным начислением налоговых сумм, следует отправить в ФНС письменное уведомление и документы, подтверждающие факт владения имуществом определенный период времени. Отсчет трехлетнего периода начинается с момента открытия наследства, то есть с даты смерти наследодателя. Все иные способы ведения расчетов считаются нарушением.

Чтобы узнать, есть ли у вас обязательство по уплате налоговой суммы, в случае продажи унаследованной квартиры, достаточно уточнить период времени, в течение которого вы владеете данным объектом. Фактически, имущество гражданин получает безвозмездно, а вот доход, возникает только в случае реализации имущества. С учетом всего сказанного, имеет смысл выждать около трех лет, чтобы потом продать жилье, избежав уплаты немаленькой суммы налога в 13%.

13 процентов нужно платить при продаже унаследованной квартиры

Здравствуйте! В нологовом кодексе произошли изменения по уплате процентов подоходного налога от продажи недвижимости полученной по наследству. В этом случае усматривается срок получения такого имущества (сам срок исчисляется с момента открытия наследственного дела,т.е. со момента смерти наледодателя). Если владеете менее три года после принятия наследства.то налог взымают или должны оплатить. Но также можете избежать если имущество оценивается менее 1 000 000 рублей или продает инвалид 1 или 2 группы. Но в случае открытия наследства (т.е. день смерти наследодателя в 2022 году.то и срок устанавливается в 5 лет).
Мой электронный адрес nas6868@mail.ru обращайтесь.помогу. Буду признателен за положительный отзыв.

Доброго времени суток, уважаемый автор вопроса! Данный вопрос урегулирован статьей 220 Налогового кодекса РФ, согласно которому при продаже квартиры Вы имеете право на налоговый вычет в размере 1 млн. руб. (если, конечно, являетесь плательщиком подоходного налога). При этом налог 13 % платится с остатка указанной в договоре купли-продажи суммы (за минусом 1 млн. руб.). Сумма договора не должна быть меньше кадастройой стоимости квартиры.

Кроме того, наследникам надо помнить, что принимая наследство (в том числе квартиру), они принимают вместе с ним и все долги умершего наследодателя. Если, например, усопший имел задолженность по налогу на имущество или долг по коммунальным платежам, то оплата всего этого ляжет на плечи нового собственника жилья.

После оформления квартиры в наследство, и регистрации этого факта в Откроется в новой вкладке.»>Росреестре, наследник становится полноправным владельцем недвижимого имущества, а значит, должен платить государству ежегодный налог на владение этим имуществом. Подробнее о том, как происходит Откроется в новой вкладке.»>оценка квартиры, и сколько нужно здесь платить государству – рассказано в отдельной заметке по приведенной ссылке.

Но даже в этом случае есть налоговые лазейки. На самом деле, не имеет значения каким образом квартира была получена в собственность. При ее продаже (при получении дохода с продажи) у Продавца всегда возникает налогооблагаемая база. Но к этой базе Продавец имеет право применить налоговые вычеты, которые уменьшают для него размер налога, а иногда и вовсе сводят его к нулю. Например, если полученная в наследство квартира находится в собственности наследника более 3-х лет, то налог при продаже такой квартиры платить НЕ нужно.

Платить наследникам придется за услуги нотариуса и госпошлину за оформление свидетельства о праве на наследство, но это совсем небольшая сумма, по сравнению с налогом 13%-НДФЛ. А целый ряд льгот для некоторых категорий наследников делают эти платежи и вовсе незначительными.

Помимо госпошлины наследникам нужно будет оплатить услуги (технические работы) Откроется в новой вкладке.»>нотариуса. При оформлении в наследство квартиры, такие услуги обойдутся примерно в 5 – 10 тыс. руб. Дополнительно к этому наследникам надо будет получить и оплатить Откроется в новой вкладке.»>кадастровый паспорт квартиры с указанием ее кадастровой стоимости на момент смерти наследодателя, а затем оплатить госпошлину за регистрацию своего права собственности в Росреестре – это около 2 000 руб. (актуальные цены и способы регистрации – см. Откроется в новой вкладке.»>здесь).

• вычет осуществляется в сумме того дохода, который был получен на протяжении налогового периода от продажи недвижимости, пребывающей в собственности лица менее трех лет;
• сумма вычета не может быть более 1 000 000 рублей;
• вычет осуществляется только после того, как плательщик подает соответствующую декларацию, демонстрирующей сумму полученного дохода по окончанию налогового периода;
• имущественные вычеты могут осуществляться только однократно, в связи с чем, если в дальнейшем наследник собирается также продавать какие-либо другие виды недвижимости, находящиеся в его собственности менее трех лет, лучше всего использовать право на получение вычета через определенный промежуток времени;
• в процессе продажи недвижимого имущества, полученного по наследству в виде общей долевой собственности, общая сумма вычета будет распределена между всеми совладельцами в соответствии с размером долей каждого из них или же по личной договоренности между собственниками.

Если наследник принимает решение продать недвижимость, полученную в качестве наследства, он должен изначально подождать три года с момента ее оформления в свою частную собственность. Соответствующий сбор нужно выплатить на протяжении того календарного года, когда произошла продажа недвижимости, причем особенности налогообложения в данном случае являются такими же, как и в случае с остальными вариантами.

В процессе оформления наследственного свидетельства для получения недвижимости государственную пошлину нужно заплатить нотариусу, причем ее сумма устанавливается в соответствии с инвентаризационной, рыночной или же кадастровой ценой жилья, зарегистрированной к моменту смерти наследодателя.

При этом стоит отметить тот факт, что это общее правило предусматривает также определенные исключения в виде списка доходов, получение которых не предусматривает необходимость выплаты государству, и данный перечень определяется статьей 217 Налогового кодекса. Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

В соответствии со статьей 333.33 Налогового кодекса физические лица должны заплатить за государственную регистрацию своих прав собственности на какую-либо наследственную недвижимость 2 000 рублей, в то время как юридическим лицам и вовсе приходится платить 22 000 рублей.

Как рассчитать налог с продажи квартиры, полученной по наследству? Нужно ли платить, если срок владения менее 3 лет

Этот срок отсчитывается со дня смерти того, кто жильё завещал (о плюсах и минусах завещания по сравнению с дарственной мы рассказывали здесь). Это необходимо помнить, так как наследство можно принять не раньше, чем через полгода после этого события (о тонкостях и нюансах оформления наследства на квартиру читайте тут).

То есть в этом случае придётся заплатить 762 тысячи 190 рублей.