Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке
Ипотека — это кредит, оформленный в виде письменного документа между двумя сторонами: банк и заемщик. Отличительной особенностью ипотеки является длительность кредитных правоотношений и автоматический залог в виде вещного обеспечения обязательств.
Вычет при наличии продолжительных кредитных отношений представляет собой сумму, уменьшающую размер налогооблагаемого дохода, как по стоимости приобретенного жилья, так и по процентам, которые выплачиваются банку за пользование заемными средствами.
Как получить вычет на проценты по ипотеке
Информационная база нашего кредитного портала позволяет своим клиентам найти ответы на поставленные вопросы, касающиеся ипотечного кредитования. Каждый посетитель имеет возможность заблаговременно рассчитать положенный клиенту вычет на проценты по ипотеке с учётом стоимости приобретаемого жилья и процентной ставки используемой ипотечной программы.
Вычет на проценты по ипотеке будет предоставлен при наличии следующих условий: ипотечный заем обязан носить целевой характер, направленный на строительство или приобретение жилой недвижимости на территории Российской Федерации. Ипотечный кредитный заем должен быть получен в финансово-кредитной организации, функционирующей на территории РФ.
Как получить возмещение процентов по ипотечному кредиту — расчет суммы выплаты и необходимые документы
Гражданин, который купил недвижимость при помощи ипотеки, обязан платить, кроме основного долга за квартиру, каждый месяц некоторую сумму банку. За весь срок выплат накапливается определенная сумма погашенного долга. Заемщик имеет право вернуть единовременно 13% от суммы за ипотечные проценты, но не более трехсот девяноста тысяч рублей. Такая особенность действует по займам, оформленным после 2014 года. Вычет по ипотечным процентам гражданин может получить один раз в жизни.
Для оформления выплаты в отделении налоговой инспекции необходимо подойти к терминалу электронной очереди выбрать пункт «штрафы, пени, вычеты». Сотрудник в указанном на талончике кабинете выдаст форму заявления в соответствии с нуждами гражданина (№ 289/БГ-3-04/256). После заполнения заявления в соответствии с инструкциями, указанными в нем, оно передается сотруднику налоговой, а у заявителя на руках остается заверенная копия.
Возврат налога по процентам по ипотеке
Вдобавок к этой странице Вы можете при помощи нашего ипотечного калькулятора посчитать размер выплат по ипотеке и размер налогов, которые Вы сможете вернуть. Наш ипотечный калькулятор, в отличие от многих других, считает в том числе и налоги к возврату по ипотеке, включая расшифровку возвращенных налогов по годам. Наш калькулятор в разделе «Покупка жилья» / «Калькулятор».
Не существует ограничений по количеству лет вычета. То есть, если Вы, например, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, Вы все 20 лет можете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные. Максимальный размер возврата налога при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей, но возврат процентов по ипотечному кредиту делается сверх этого лимита. Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей
Налоговый имущественный вычет — как вернуть проценты
При продаже недвижимости Вы получаете доход. Если бы не было вычетов, Вы платили бы с суммы продажи 13 процентов — посчитайте сами, как это много! Используя вычет, Вы можете платить меньше, или не платить ничего в зависимости от суммы продажи и времени, в течение которого Вы владели недвижимостью.
Для получения вычета (и при продаже недвижимости) Вам необходимо заполнить декларацию доходов физического лица по форме 3 НДФЛ. Форму декларации можно получить в налоговой инспекции или найти на сайте www.nalog.ru. Форма меняется каждый год, в этой статье мы используем форму подаваемую в 2008 году. Автор статьи не рекомендует пользоваться автоматизированными программами заполнения декларации, а заполнить её вручную.
НДФЛ: Вычет по «ипотечным» процентам
Совет
Если вы еще только намереваетесь купить квартиру, при этом ваш муж или жена когда-то уже заявляли вычет по другому жилью, то имеет смысл оформить вашу совместную квартиру на того супруга, который свое право на вычет еще не использовал. В этом случае уж точно не будет никаких проблем ни с жилищным, ни с процентным вычетом (Письма УФНС России по г. Москве от 11.11.2010 N 20-14/4/118132, от 18.10.2010 N 20-14/4/108837@).
Бывает, что люди берут целевой заем сразу и на покупку квартиры, и на ее ремонт. Соответственно, на оплату стоимости квартиры идет только часть займа.
Проценты по займу, входящие в сумму ежемесячных платежей, рассчитываются исходя из общей суммы долга. Возникает вопрос: как из общей суммы процентов вычленить проценты, направленные на погашение той части займа, которая была потрачена собственно на покупку квартиры?
Минфин и налоговая служба считают, что для этого надо соотнести общую сумму кредита с суммой, израсходованной на приобретение жилья (Письмо Минфина России от 29.10.2009 N 03-04-05-01/780; Письмо ФНС России от 21.09.2009 N 3-5-04/1445; Письмо УФНС России по г. Москве от 30.04.2010 N 20-14/4/046486@). Приведем пример такого соотношения.
Допустим, в 2010 г. вы взяли целевой заем в сумме 3 млн руб. Согласно договору 2 млн руб. предназначены для оплаты стоимости квартиры, а остальные деньги должны пойти на ремонт. Таким образом, на приобретение жилья потрачено 66,7% от суммы займа. В 2010 г. всего за пользование займом уплачено процентов в сумме 120 000 руб. Значит, сумма вычета по процентам составит 80 040 руб. (66,7% от 120 000 руб.).
Вопрос недели: Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке
Ещё одно важное изменение затрагивает порядок получения вычетов. Ранее вычет можно было получить один раз в жизни при покупке одного объекта недвижимости. Теперь вычет можно получать несколько раз в пределах установленной суммы – в настоящее время 2 млн рублей. То есть, если квартира обошлась в сумму менее 2 млн рублей и у собственника остался неосвоенный «лимит» на налоговый вычет, то им можно воспользоваться второй или даже третий раз при покупке другого объекта недвижимости.
Первое и, пожалуй, самое важное изменение – размер налогового вычета по процентам, уплаченным по ипотечному кредиту, с нового года ограничен суммой в 3 млн рублей. То есть, если жильё было куплено до 2014 года, то на протяжении всего срока выплаты процентов по ипотеке гражданин имеет право получать возмещение по уплаченным банку средствам за пользование ссудой. Без ограничений по сумме уплаченных процентов.
Это видео недоступно
0:15 Ипотечный вычет относится к имущественному налоговому вычету.
0:37 Основные вопросы, которые будем рассматривать
0:48 Понятие Имущественный вычет
1:30 Сумма к возврату при покупке квартиры
2:15 Вернут ли деньги с потребительского кредита?
2:33 Повторный имущественный вычет с 2014 года
3:55 Последовательность оформления вычета при покупке недвижимости в кредит
4:26 Расчет суммы к возврату по ипотечному кредиту
6:34 Процедура оформления возврата НДФЛ по ипотеке
8:40 Получить вычет на работе
9:35 Документы для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ
Да и много чего еще.
Вот ссылки, о которых шла речь в видео:
1. Возврат при покупке земли https://www.youtube.com/watch?v=le5M2.
2. Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры: https://www.youtube.com/watch?v=Fqw18.
3. Получение вычета у работодателя: https://www.youtube.com/watch?v=BLHzn.
4. Документы для получения имущественного вычета при покупке квартиры https://www.youtube.com/watch?v=kutuj.
5. Заполнение декларации 3-НДФЛ: http://www.nalog-prosto.ru/kontakty/
Как получить имущественный вычет с процентов по ипотеке
Имущественный вычет по ипотеке является реальным шансом компенсировать, пусть даже частично, затраты молодой семьи, связанные с приобретением жилья. Но далеко не все семьи используют эту возможность. Связано это прежде всего с тем, что заемщики не знают о возможности получения таких выплат. Итак, ниже обсудим вопрос о том, каким образом оформляется такой вычет и какие документы потребуются при его оформлении.
Отличной новостью для тех, кто приобрел жилье в собственность с использованием ипотеки, является то, что эти люди вправе получить налоговый вычет. Более того, таковой может распространяться не только на стоимость самой недвижимости, но и на те проценты, которые Вы обязуетесь выплачивать банку в соответствии с договором. Оптимальная сумма процентов, которая дает право на предоставление вычета, не должна превышать 3-х млн. рублей.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке
Имущественный вычет по расходам на покупку квартиры предоставляется гражданину раз в жизни, но его остаток подлежит переносу на следующую недвижимость, если он не был полностью получен. Если вычет был получен в полном объеме, повторное его получение невозможно.
В отношении вычета по ипотечным процентам. Данный вид льготы, в отличие от основного имущественного вычета, не подлежит переносу на следующую недвижимость и если Вы не получили его в полном объеме по предыдущей квартире, купленной в кредит, то дополучить остаток в будущем Вы не сможете.
Таким образом, в настоящий момент Вы не вправе более заявлять имущественные вычеты, ни по затратам на покупку, ни по расходам на погашение ипотечных процентов.
В отношении супруги. Если ранее, она не обращалась за получением вычета, то в настоящий момент она сможет получить 2 вида вычета: основной в размере не более 2 000 000 руб. по расходам на покупку квартиры и в сумме не более 3 000 000 руб. по затратам на погашение процентов.
Вычет (или возврат НДФЛ) – это льгота, дающая возможность сэкономить на ипотечном кредите. Покупая недвижимость, человек может вернуть уплаченный 13%-й подоходный налог. Предельно-максимальная сумма равна 2 000 000 руб. Если объект недвижимости стоит больше, то государство может вернуть лишь 2000 000 х 0,13 = 260 000 рублей. А лица, которые не набрали этой суммы, могут дополучить ее с другого недвижимого имущества (читайте подробнее в статье «Налоговый вычет при покупке квартиры»).
Как получить вычет на проценты по ипотеке
Теперь требуется подготовить необходимый пакет документов для налоговой инспекции, чтобы получить льготу по процентам, уплаченным финансовому учреждению по ипотечному кредиту. Для этого требуется договор купли – продажи, документы подтверждающие право владения жилым помещением. Если квартира приобреталась в строящемся доме, то к договору требуется приложить акт приема – передачи квартиры в собственность.
Российское законодательство предоставляет налоговые льготы тем, кто приобретает жилье по ипотеке. Это сделано для того, чтобы приобретение и строительство жилья, стал более доступен широкому кругу населения. Если с самим кредитом и налоговой льготой по нему все более-менее понятно, то с получением вычетов на проценты по ипотеке, для многих остается загадкой.
Налоговый Вычет С Процентов По Ипотеке
В соответствии со ст. 220 Налогового кодекса РФ лицо, получившее целевой кредит банка (иной организации) на приобретение квартиры (комнаты, дома, долей в них), право на получение налогового вычета в отношении процентов, уплачиваемых по данному кредиту (вычет за ипотеку).
Вычет в отношении процентов по ипотеке, предоставляется сверх основного вычета за квартиру (дом, комнату) — вычет по процентам по ипотеке предоставляется даже в том случае, когда исчерпан вычет за квартиру (то есть сверх 2 000 000 рублей).
Налоговый вычет по процентам по ипотеке
Срока давности по документам как такового нет. Даже если квартира была куплена пять лет назад, деньги можно получить с накопленных доходов за прошедший период, подав предварительно декларацию. Если ипотека была оформлена в иностранной валюте, компенсация все равно выплачивается в рублях по курсу Центробанка, по состоянию на день платежа.
Налоговый вычет по военной ипотеке – это возврат подоходного налога. Поэтому компенсацию могут получить только граждане РФ, которые получают официальный доход и уплачивают с него НДФЛ в размере 13%. Это же касается нерезидентов, которые минимум 6 месяцев подряд в году работают на территории РФ. Если имущество оформляется на несовершеннолетнего ребенка, то вычет могут получить родители. Пенсионеры, у которых есть источник дохода в сумме 5534 руб./мес. (за исключением пособия), также могут подавать заявку на оформление компенсации. Женщины, которые находятся в декретном отпуске, могут получить деньги после выхода на работу. Если жилье было куплено ранее, то документы можно оформить отдельно по доходам, до и после каникул. Если в текущем году зарплаты не хватает для получения вычета, то эти деньги никуда не пропадают. Они просто переносятся на следующий календарный период. Такая ситуация часто встречается у людей, которые официально получают только МРОТ, а остальную сумму – в конверте. Бывают даже ситуации, когда ипотека фактически выплачена, а компенсация не оформлена, так как доход минимальный. Как получить вычет?
Налоговый Вычет С Процентов По Ипотеке
Если же жилье оформлено в общую собственность, то на вычет так же имеют право все собственники. Однако в отличие от долевой собственности, при общей собственности вычет можно оформить как на каждого собственника, так и на кого-то одного, то есть по заявлению можно отказаться от своего права на вычет в пользу другого собственника жилья.
Для того, что бы можно было воспользоваться правом на получение налогового вычета на проценты по ипотеке обязательно надо правильно оформлять платежные документы. А именно, во-первых необходимо, что бы платежи были оформлены на тоже лицо, которое претендует на имущественный налоговый вычет. Можно в письменной форме сделать доверенность от получателя налогового вычета на лицо, которое реально выплачивает ипотеку.
Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут).
Пример: В июне 2022 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру. В 2022 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2022 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля до декабря 2022 года. В 2022 году Гречихин С.Д. сможет подать документы за 2022 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2022 году), в 2022 году – за 2022 год, и т.д.
Налоговый вычет на проценты по ипотеке
Порылась я в интернете и выяснила, что налоговый вычет полагается не только на покупку недвижимости, но и на уплаченные проценты по ипотечному договору. И как я понимаю, вычет по процентам банку можно получать по окончании налогового периода, не дожидаясь оформления права собственности. Единственное НО, платить деньги в банк должен тот, кто будет оформлять вычет. «Налоговый вычет по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту, предоставляется по мере их уплаты банку. Также важно помнить, что для получения налогового вычета по ипотечным процентам необходимо, чтобы платежные документы были оформлены на того собственника жилья (если оно приобретается несколькими людьми в совместную собственность), который оформляет на себя вычет. В противном случае получателем налогового вычета должна быть оформлена доверенность на того из собственников, который реально выплачивает кредитную задолженность. Причем доверенность нужно оформить до момента внесения денег.» Нужны будут также копия кредитного договора и копия справки кредитного учреждения о выплаченных процентах по кредиту за год. Если ипотечный кредит оформлен в иностранной валюте, при расчете налогового вычета все платежи по кредиту должны быть пересчитаны в рубли по курсу Центрального Банка РФ на день платежа.
«Необходимо отметить, что в случае перекредитования заемщик теряет право на налоговый вычет с суммы уплаченных процентов, ведь данный кредит выдан с целью погашения предыдущего кредита, а не для приобретения жилья», – добавляет Светлана Климова, директор департамента городской недвижимости ООО «Александр Недвижимость».
